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审计工作总结汇报

时间：2022-04-29 11:26:33 其他总结收藏本文下载本文

“乐山”为你分享20篇“审计工作总结汇报”，经本站小编整理后发布，但愿对你的工作、学习、生活带来方便。

审计工作总结汇报

篇1：银行审计管理汇报

省行审计处：

根据省行下发的《关于进一步加强案件防范工作力度的通知》要求，为防范化解业务经营中的管理风险，巩固完善管理带来的风险隐患，驻信阳审计办事处组织各科室业务骨干，结合信阳分行实际，认为在当前应开展三个方面的专项审计，即：支行管理层制度执行的审计;营业网点管理岗职责履行的审计;代理业务的专项审计。

一.审计目的

以前年度是各类案件频发的高发年，省、市分行先后出台了一系列的管理制度和要求，这些措施的出台，支行管理层是如何执行的，营业网点是如何落实的，都应是我们关注的重点。为了加大防范和遏制各类案件力度、降低案件发生频率，作为审计部门应结合属地行实际，开展以内控制度建设与执行力相结合的审计工作，具体要做好三项专项审计。第一，支行管理层落实制度的专项审计;第二，营业网点管理岗的专项审计;第三，代理业务的专项审计。前两项审计目的是看支行和网点管理人员是否认真落实制度，是否采取了切实有效的管理措施，是否从源头上消除各类案件发生的风险隐患，是否共同构筑了有效防范案件发生的防火墙。第三项审计的目的是为了防范新业务营销及杜绝代理保险兑付时可能发生的风险。

二、审计重点

(一)支行管理层落实制度的专项审计

1、各项规章制度的落实。

上级行出台的一系列规章制度，审计重点应该体现在县级支行的贯彻落实上。一是对文件的`上传下达和监督执行方面;二是重大问题的决策上，是否符合制度要求;三是机关的各项管理办法是否到位。

2、支行部门的自律监管。

(1)财务计划部门(每季是否进行一次全行检查，按季形成监管报告)。

资产负债业务中，资金调度是否严格执行审查、审批程序;票据回购业务是否合规;各项应计应付利率执行是否正确;是否及时分析、记录、报告大额和可疑现金支付。财务会计业务中，是否配备符合条件的监管人员;是否按规定购建、使用和处置固定资产或抵债资产。科技业务中，计算机及其附属设备管理是否符合规定;计算机软件管理是否符合规定;数据中心机房的管理是否符合规定;计算机系统安全生产管理是否符合规定;计算机系统安全防范管理是否符合规定。

(2)信贷(前后台)部门(每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告)。

是否执行审贷部门分离制度;是否按规定进行客户评级、授信;贷审会运作是否规范;信贷业务档案管理是否符合规定;贷款风险分类是否真实准确;是否按规定程序办理信贷业务;是否按规定进行授信客户的调查和评估;贷款主体是否符合规定;银行承兑汇票、保函等或有资产业务的办理是否符合规定;信贷管理系统数据是否准确、完整、真实;是否按规定进行贷后管理;呆帐核销的申报、审核是否合规;以资抵债资产的接收、保管、处置是否合规。

(3)中间业务部门(每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告)。

代理业务手续费是否按规定收取并入帐;银行卡业务中，是否执行业务岗位分离制度，对银行卡申请人和担保人的资信情况的审核是否合规;是否按规定执行授权审批和值班制度;是否按规定接受、上级和下级银行卡止付名单;透支管理是否合规;借记卡异常交易处理是否合规。

(4)综合业务部门(每季度是否开展一次全面检查，按季形成监管报告)。

是否执行岗位交流、重要岗位人员轮换和强制休假制度;员工工资、保险和各项福利制度执行情况是否符合规定。

(5)安全保卫部门(每月是否开展一次全面检查，按月形成监管报告)。

临柜、守库、押运期间安全制度是否落实;枪管理是否符合规定;持(管)枪人员考核管理使用是否符合规定;是否按照规定开展反洗钱工作。

3、各岗位检查频率的审计。

(1)支行行长：每季通过调阅监控录像，监督查库情况;每季度，对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每年度，不定期对全行金库管理进行一次全面检查。

(2)主管行长：每半年，不定期全面查库一次;每季，对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每月，调阅监控录像一次，重点抽查：营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪和弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。银行卡制卡、电子银行密码管理;重空凭证库、计算机中心的出入，日常管理等。

(3)支行会计部门负责人：每季度查库一次;每旬，对支行重要空白凭证库房全面检查一次;每周调阅监控录像一次，重点抽查：营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;

(4)财会监管员：每周调阅监控录像一次，重点抽查：营业前、期间和营业终了安全操作规程执行;柜员卡的使用;现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库;柜员交接是否在监控下进行;“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪和弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。

(5)保卫部负责人：每周调阅监控录像一次，重点抽查：“四岗三分离”执行，管库人员出入库、密码使用、库房管理、调款交接;守库人员值班守库、枪和弹交接、押运人员着装、站位、警戒等。

(6)银行卡部负责人：每周调阅监控录像一次，重点抽查：银行卡制卡、电子银行密码管理;ATM机运行;

(二)营业网点管理岗的专项审计

1、以网点为单位开展异地网点管理岗的交叉检查。一查营业机构负责人岗位检查频率是否到位，检查重点是每月是否查库一次，每周是否调阅监控录像一次;二查营业机构会计主管检查频率是否到位，营业前、营业期间和营业终了安全操作规程的执行是否合规;柜员卡的使用，现金、印章、柜员名章、凭证入柜、入箱、入库情况;柜员交接情况;“四岗三分离”执行情况，管库人员出入库;密码使用、库房管理、调款交接，守库人员值班守库、枪和弹交接、押运人员着装、站位、警戒等情况。通过他人看自己，查找不足。

2、以属地为主，实行审计办科室包网点制度。不定期对所包网点进行专项审计或不定期明察暗访，帮网点及时消除风险隐患，促进网点业务规范发展，对网点工作进行督促、指导和检查，网点管控成效与科室全员绩效挂钩。

(三)代理业务的专项审计

为了防止片面追求代理业务的规模、市场份额和代理收入，严格各代理网点在宣传上误导客户，使消费者误以为银行代理的保险产品就是储蓄产品;代理网点未按保险条款对重要事项进行如实告知;对保险品种的风险提示不够，因此要重点审计营销人员是否逐人签定了《保险营销承诺书》，开办代理业务资格的申请程序是否合规，协议的签订是否规范，各类代理业务的凭证和账簿保管是否完整等。

1、是否建立了完备的代理业务的操作规程，查看落实情况;检查代理过程中各个岗位上的责任制是否建立;是否科学、完备，并做到有效实施。

2、检查代理业务的档案管理制度的制定与落实情况，有无管理混乱情况;检查代理业务是否均与委托客户签订了代理合同或协议，有关各方的权利义务的规定是否明确、具体、完整;代理过程中是否严格按照协议规定履行职责。

3、检查代理业务凭证、有价单证等管理是否按照规定执行，领用、使用、保管、登记是否合规。

4、检查代理手续费收入核算是否及时、准确、完整。

篇2：的审计工作总结汇报

根据《__县人民政府办公室关于印发201_年度__县实行最严格水资源管理制度考核工作方案的通知》(_政办〔201_〕___号)通知要求，我局按照考核内容和评分标准对201_年度实行最严格水资源管理制度的落实情况进行了全面自查，现将有关自查情况报告如下：

一、工作开展情况

1.加强领导，靠实责任。自该活动开展以来，局党组高度重视，及时召开专题会议，对实行最严格水资源管理制度工作进行了全面安排和部署，成立了最严格水资源管理制度工作领导小组，领导小组下设办公室，负责制度制订、人员抽调、情况报送、督查检查等工作。并结合我局实际情况制定了相关工作制度，通过严格实施工作制度，层层分解任务，逐级靠实责任，切实做到了认识到位、行动到位、措施到位，为实行最严格水资源管理制度提供了强有力的组织保证。

2.强化宣传，营造氛围。充分发挥舆论先导作用，坚持把强化宣传作为抓好实行最严格水资源管理制度的基础，采取发放宣传资料、张贴宣传标语、拉挂宣传横幅等形式，深入开展了以《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》等法规为主要内容的.水资源专题宣传教育活动，进一步增强了干部职工和人民群众的环保意识和节约用水意识，形成了人人爱护环境、人人重视环保、人人节约用水的社会氛围。

二、自评情况

经自查，我局建立了实行最严格水资源管理制度工作领导小组，自评得分为__分;制定了切实可行的最严格水资源管理工作制度并加以落实，自评得分为__分;积极开展实行最严格水资源管理制度的宣传教育工作，自评得分为__分。综合自评总分为___分。

三、成效与经验

在工作中，我局将强化宣传作为抓好实行最严格水资源管理制度工作重点，切实增强了干部职工和人民群众的环保意识和节约用水意识，使实行最严格水资源管理制度工作真正取得了实效。

四、下一步工作措施

在今后工作中，我们将严格按照中央、自治区、市和县关于实行最严格水资源管理制度的目标要求，进一步完善工作制度，靠实责任，强化措施，狠抓落实，确保上级政策完完全全落到实处。

篇3：审计整改工作汇报

审计整改工作汇报

我受区人民政府的委托，向区四届人大常委会第九十九次主任会议，作关于20**年度审计整改工作情况的报告。

对20**年度区级财政预算执行和其他财政财务收支审计查出的问题，区领导高度重视。区委常委、副区长阎祖强、金士华在20**年3月召开的闵行区审计工作会议上，要求各部门、各单位进一步充分认识加强审计整改工作的重要性和必要性，对审计查出的问题，必须认真研究，分析原因，注重长效机制建设，规范和提高各部门、各单位的财政财务管理水平，确保审计整改工作落到实处。区政府相关领导对审计查出的问题，不仅多次在有关会议上强调部署整改工作，明确整改责任，督查整改结果，而且要求有关部门逐条整改，不断完善制度和机制，对暂时不能整改到位的，要制定整改计划和措施，限期整改。

今年8月**日，区人大常委会听取了20**年度区级财政预算执行和其他财政收支审计工作报告，并提出区政府要重视审计结果的应用，认真整改，进一步完善有关财政制度。8月24日，区人大常委会在《关于闵行区20**年财政决算报告审议意见的函》中提出“要重视审计结果的应用，认真跟踪审计整改意见落实情况。”的审议意见。目前，根据区政府主要领导的批示，各相关部门正在提出处理计划，区府办汇总后将在规定期限内，将办理情况报告报送区人大常委会。

区审计局认真贯彻区人大和区政府意见，始终将审计整改作审计工作的落脚点，加大督查力度，通过即知即改、提交整改方案、跟踪回访核查、公开整改结果等方式促进整改工作落实，提高审计整改效果。同时，为了进一步认真贯彻落实区政府印发的《关于进一步加强审计整改工作实施意见》，针对尚未完成整改的单位，区审计局以发函形式提请区财政局、区国资委等职能部门协助落实审计整改事项，切实推动审计整改的有效落实。

区纪委、区委组织部、区监察局、区财政局等相关单位，利用区审计整改工作联席会议和区经济责任审计工作联席会议等平台，加强对重点、难点问题整改的研究，形成审计整改监督合力，共同推进审计整改工作。

区有关部门和单位积极采纳审计意见和建议，主要领导亲自抓，加强分析研究，采取有效措施，加强制度建设，严格落实责任，不断加强审计整改工作的落实。一是领导高度重视。如区迎世博600天行动城市管理指挥部办公室、虹桥镇、江川路街道、区农委、区水务局、区档案局等单位及时召开了整改工作专题会、审计情况通报会，明确整改工作责任部门、责任人，制订整改工作方案，狠抓整改。二是注重即知即改。对审计期间发现的财务管理、内控制度等审计建议，被审计单位均能正确认识、积极对待，及时研究纠正，达到边审计、边落实、边整改的目的，发挥了帮促、规范和预防作用。三是完善内控制度。如区卫生局、闵盛公司等单位通过完善内审工作机制，加强内控制度建设，堵漏建制，规范管理。

一、区本级预算执行审计整改情况

区财政局非常重视区审计局提出的相关审计意见和建议，与区相关职能部门积极沟通，召开专题会议研究落实整改措施，加强财政管理。

(一)关于区企业社会保险执行过程还需规范的问题

区财政局与区人保局就“区企业社会保险补贴政策”的具体操作出明确规定：一是实际用工单位应是企业社会保险补贴政策最终享受对象，劳务派遣公司应将收到的补贴拨付至实际缴纳社会保险费的用工单位;二是对由财政资金供给的行政事业单位人员或政府购买服务岗位人员不享受该补贴，相关资金应退回区财政。

(二)关于区生态补偿机制须进一步完善的问题

区财政局正协助区农委对生态补偿的范围进行调研，拟对相关问题进行全面梳理，制订出切实可行的操作办法，使享受补贴的区域在政策执行上具有统一性，并已督促马桥镇按规定及时、足额对现状农田补贴资金进行配套。

(三)关于个别镇、村土地流转补贴未拨付到位的问题

区财政局正积极督促浦江镇、马桥镇的土地流转补贴配套资金拨付到位。下一步将研究建立补贴资金的跟踪反馈制度，并会同区农委继续强化专项资金监管，确保补贴政策落实到基层。

二、区级部门预算执行审计整改情况

结合经济责任审计，20**年区审计局对区档案局、安监局、卫生局、第一成教中心、水务局、发改委、外经委、农绿局等8家部门的预算执行情况进行了审计。20**年上半年，对区机管局、房管局、规土局、环保局、财政局等5家单位开展了预算执行审计，目前审计意见均已整改落实。

(一)关于套取财政资金，私设“小金库”,设置账外账的问题

区安监局对“小金库”进行了认真的自查，将相关材料上报区纪委，对尚未使用的2.77万元已上缴区财政;对于发放给工作人员的奖励等问题，也已按区纪委的要求进行了处理。区水务局污水处理厂下属上海欣源给排水经营公司，已撤销了账外核算的泵站改造工程账户，资金核算并入了公司账户。

(二)关于专项资金未按规定用途使用的问题

区水务局完善了相关管理制度，对下属单位结余的保洁管理费、监察艇燃料费等资金已按规定上缴了区财政局。区绿容局加强了对下拨各镇的属地绿地养护等专项经费的跟踪检查，规范了资金的核算和使用工作。区环保局已向区财政局上缴了20**年未按规定用途使用的污染源在线监测系统运行维护专项经费6.19万元。

(三)关于资金未及时清理、上缴的问题

区卫生局、区水务局已对往来款项进行了清理，未下拨资金已拨付至相关单位，结余资金也已上缴了区财政局，并向区财政局上报了清理结果。原区农绿局农技中心所属联农经济作物示范基地场20**年2月底专项资金结余的3**.82万元，根据区《关于推进党政机关与其管理的直属企业脱钩工作的实施意见》的要求，已转入该基地出资方--区择优种子培育站。区机管局，已与建行、区财政局联系，正在办理房款专户银行的年检，将尽快落实房款存款专户，往年29.5万元借款也在催收中。区规土局挂账的.土地出让金3734.47万元，已向区财政局提出了清理报告，其中134.95万元已划拨有关镇。

(四)关于收入未执行财政“两个集中”管理的问题

第一成教中心已将高教学费等资金纳入财政“两个集中”管理。区疾控中心健康教育费的资金管理已报区财政局同意，做代收代付处理。

(五)关于虚假发票、自制凭证报账的问题

区房管局食堂、第一成教中心食堂强化了岗位责任，加强了对购货发票等原始凭证的审核，进一步规范会计核算落实。

(六)关于内控制度不健全、会计核算不规范的问题

区卫生局及其下属第五人民医院、疾控中心、吴泾医院等单位及时制定和完善了资金使用、试剂、药品等管理制度，规范了资金、资产使用。第一成教中心完善了学校财务的相关管理制度，加强经费支出的审核。区财政局制定了《关于印发〈闵行区财务会计信用等级考评经费管理实行办法〉的通知》，明确了资金使用和拨付形式，加强对日常资金的跟踪监管。

三、镇级财政财务收支审计整改情况

结合领导干部经济责任审计，20**年区审计局对莘庄镇、浦江镇、虹桥镇、江川路街道进行了财政财务收支审计。相关镇(街道)十分重视审计整改，通过成立审计整改工作小组、落实责任分工等措施加强审计整改。目前除1条审计意见正在整改外，其余问题均已得到整改。

(一)关于部分项目超预算支出，大量出借财政资金的问题

虹桥镇制定了《镇预算支出管理办法》，通过加强预算支出审核力度，严格审批程序，进一步强化了对预算支出和资金使用的约束。

(二)关于镇、街道财政“两个集中”管理工作推进不到位的问题

莘庄镇已将各事业单位结余资金**19.76万元于20**年**月前上缴了镇财政，下属镇社保中心也已纳入镇财政部门预算管理。浦江镇对所属机关、事业单位的结余资金进行了全面清理。

(三)关于往来款长期挂账未清理的问题

江川路街道对历年往来款宕账进行了集中清理，调整有关账目资金2321.**万元。虹桥镇成立往来账清理领导小组，对往来帐逐一进行清理确认，该收回的收回，该调整的调整。莘庄镇责成镇财经中心会同各职能部门对往来款进行全面清理，上级拨入资金已分步下拨，历年提留款及已完工项目工程款也按会计制度进行了调账。

(四)关于通过多种形式，违规发放奖励补贴的问题

浦江镇完善了财务管理制度，制定了《浦江镇财政资金管理办法》，加强了机关及所属企事业单位工资外津贴、补贴和会议、活动费的开支控制，规范了支出报销手续，完善了审批管理制度。莘庄镇下属企服公司于20**年**月，收回了该单位领导超年薪核定数发放的5.47万元。江川路街道制定了新的招商引资奖励政策，对从事该项工作的公务人员不再发放招商引资奖。

(五)关于工程管理不到位的问题

莘庄镇召开了专题会议，要求落实政府采购和工程项目招投标制度，严格按照条件确定工程审价公司，确保工程咨询审价质量。浦江镇下属江月公司认真对建设项目进行了梳理，其中26个新建市政或工建配套项目已立项。其中，配合区城投公司实施的**个项目，已由区城投公司立项，另外15个项目已向区发改委进行了专题报告。虹桥镇制定了建设项目工程监管实施意见，要求镇建设项目管理严格按照规定执行，落实和规范好招投标程序，加强项目竣工决算，及时做好固定资产入账工作。

(六)关于虚假发票、收据报账的问题

浦江镇、虹桥镇、江川路街道要求机关食堂和下属公司加强对原始票据的审核，落实岗位职责，对不符合规定的票据一律不予报账。

(七)关于扶持资金使用不规范，存在违规支付等问题

江川路街道要求街道投资中心规范财政扶持资金的支付，杜绝以现金返回、发票报销、实际兑现与注册兑现企业不一致、扶持比例过高、超标准兑现中介招商奖励费、超范围扶持返还等问题的发生。虹桥镇要求本镇所有扶持政策的兑现，从20**年起由区财政统一支付平台直接划拨给扶持企业。莘庄镇要求承办单位严格执行按区、镇扶持政策的兑现，杜绝违规问题发生。

(八)关于重大决策不够审慎，投资担保风险较大的问题

莘庄镇已收回了对外担保而形成的借款4638.65万元。莘庄镇投资公司和莘庄镇社保中心对无合同或协议的投资已着手签订补充合同或协议，对因企业关闭的投资正在落实资产清算。

此外，针对资产管理不规范问题，莘庄镇已聘请专业评估公司，正在对改制企业的出租车牌照价格进行评估，将尽快收回相关资金入账。

四、政府投资项目审计整改情况

针对区迎世博市容环境建设和管理600天行动项目和专项资金的使用管理情况、区中心医院扩建、外环绿带(七宝段)建设项目、市第五人民医院门急诊改扩建、区校舍安全工程资金、区公安分局交通管理综合信息通信系统等建设项目跟踪审计发现的问题，区城投公司、闵盛公司、外环绿带(七宝段)建设指挥部办公室等建设主体，积极采纳审计意见和建议，及时规范各类协议签订，加强项目的审价和资金结算管理，较好地建立了建设项目长效管理机制。

针对区档案保管中心一期工程建设项目竣工决算审计反映出的问题。闵盛公司及时调整了与施工单位的工程结算价款，减少支付工程款61.3万元，补签了合同、签证，补记了漏记的资产。

五、专项资金审计和审计调查整改情况

专项资金审计和审计调查除2条审计意见正在整改外，其余已整改完毕。

(一)针对上海航华居住区市政公建配套建设指挥部市政配套及相关资金管理、使用情况专项审计调查中发现的问题。航华指挥部完善了档案资料、财务、资金管理制度，做到责任到人、核算规范、审批手续完备。同时，安排人员专责加强往来款的清理和催讨工作，对确已无法收回的资金，已按程序进行了申报。

(二)针对区直管公房资金及其他资金使用和管理情况专项审计中发现的问题。区房管局已要求区直管公房公司与各直管公房管理的物业公司签订了委托管理协议，区直管公房公司银行存款利息，已结转收入并上缴了区财政局，租金收入也按规定要求进行了核算。

目前正在整改是，一是区直管公房资产管理有限公司，未获得市房管局对区内市属直管公房(原闵行地区)进行管理的授权问题。目前区房管局正在与市房管局有关部门积极进行沟通协调中。二是区直管公房资产管理有限公司收到的动迁补偿款732.31万元，挂账未解入区房地局的专用账户问题。目前该公司已将情况向区财政局进行了汇报，相关部门正在研究具体的解决办法。

六、区属公司财务收支审计整改情况

区城投公司等区属公司的审计，除2条审计意见正在整改外，其余整改完毕。

(一)区城投公司。一是对历年遗留的未进行竣工决算的项目，公司制定了清理工作计划，逐步进行清理。二是已向区车改办报告了公务用车情况及申请补办保留公务用车的批文;超范围列支的建设项目管理费，相关单位已退回。三是严格按照规定，规范与施工单位的资金结算。

(二)区资产经营公司。一是制定了相关投资控股企业考核及收取投资收益办法，进一步规范投资行为。二是对解除职工劳动合同的人员补贴发放，已按《劳动合同法》规定进行操作。三是下属的燃气公司的相关问题已得到集中整改。公司账目做了调整，以前年度挂账的租金收入已转入企业收入，违规出借的**0万元已收回，账外资金187.95万元也已解缴公司账户;燃气公司对管道工程项目进行了全面清查，对施工中遗留问题进行了一次性处理，20**年**月前的所有工程收入全部转入企业收入;燃气租赁户拖欠的租金业已全部收回。四是下属斯锦公司收回了应由个人承担的“三金”5.67万元，并根据审计意见，调整经营策略，加强成本核算。

目前正在整改是，以前年度审计报告要求资产公司下属租赁公司收取上海江南旅游公司少缴的20**、20**年租金33万元租金的问题，因涉及到相关职能部门，目前正在协商过程中。

(三)闵浩公司。一是组织清理小组，对长期挂账未处理投资损失265.5万元进行调查核算，对确认因历史原因无法收回，已报区国资委申请核销。二是补办了税务登记证，于20**年7月补交了个人所得税。三是制定了《行政议事决策制度》，完善了内控制度，规范了决策程序。四是对兼职取酬的款项已作退回处理。五是公司已建立了《消费卡使用管理制度》，建立了领用台账。六是相关人员已停止使用公车，并支付之前发生的有关费用3.62万元。七是职工亲属开办的与公司经营业务相同的企业，已于20**年8月办理了注销手续。八是下属宇立公司已按审计意见的要求，加强了财务管理制度的落实，注意防范为外单位套取现金、提供银行账户等违规违纪行为的发生。

(四)闵交公司。一是历年形成的财政专项医药费借款已做清理，并向区财政局做了报告。二是修订和完善了财务管理制度，规范费用报销手续。

目前正在整改是，闵交公司实收资本和注册资金不一致问题。该公司已对实收资本和注册资金不一致情况进行了全面调研，并将情况书面上报了区国资委，待调整处理。

(五)闵鑫公司。一是加强对外投资的决策管理，并已将购买基金亏损情况上报了区国资委。二是历年形成的财政专项医药费借款挂账371.69万元，已按区政府抄告单的要求进行了处理。三是对到期的房屋租赁实行了阳光招租，进一步规范租赁行为。四是严格执行《会计法》相关规定，加强对费用报销的审核。

(六)闵航公司。对建设工程项目，从制度上进行规范;对未进行项目竣工财务决算项目，已按照相关要求落实了财务决算工作。

针对尚处于整改过程中的问题，区审计局将按照区政府要求，继续加强整改的跟踪检查工作，督促相关单位抓好有关问题后续整改工作。

为进一步减少屡审屡犯问题，区政府已要求各职能部门和有关被审计单位，要针对20**年度区级财政预算执行和其他财政财务收支审计中暴露出的问题，认真研究，吸取教训，举一反三，落实责任，注重加强制度建设，形成监督合力，防止类似问题再次发生。

篇4：审计周工作汇报

1月8日，厅党组成员、副厅长周继军主持召开领导干部自然资源资产责任审计试点总结工作汇报会，厅法规处、资环处及酒泉市、甘南州审计局参加审计试点项目的相关人员参加了会议。

会议介绍了审计署对审计试点的要求，听取了厅资环处、酒泉市审计局、甘南州审计局开展自然资源资产审计试点的经验做法，从加强审计质量方面对此次审计提出了要求。

周继军副厅长从“领导重视有高度，现场审计多角度，发现问题有深度，整改落实有力度，创新工作有广度，试点推进多维度”六个方面对此次试点审计给予了肯定。他要求，审计组要开拓思路，创新技术方法，积极探索建立土地、矿产、水、森林、草原自然资源资产责任审计操作模版，用以指导自然资源资产责任审计工作。

同时，要深入运用审计成果，对自然资源资产价值进行研究，积极申报科研课题，从找准定位、定责、问责三者的关系出发，依法客观评价领导干部在自然资源资产管理及生态环境保护方面的履职尽责情况，界定其应承担的责任，推动其在工作中守法、守纪、守规、尽责。

篇5：审计周工作汇报

5月25日，周江勇市长、周伟江常务副市长专题听取了20xx年度市本级预算执行和其他财政收支情况的.审计工作汇报。周江勇市长充分肯定了审计工作取得的成绩，他指出，审计工作紧紧围绕市委、市政府对全市经济发展的总体部署，注重揭示体制机制问题，为促进加强财政管理、深化财政改革、维护财政资金安全、提高财政资金绩效，发挥了建设性的作用。同时，周市长就进一步创新审计方法，拓展审计思路，提高审计成效提出四点要求。

一是要加大审计查处和整改力度。注重区分各类不同问题的性质，对违纪违规问题要严厉查处，严肃处理，同时进一步加大审计整改力度，认真分析，专题梳理，从制度层面解决屡审屡犯问题。

二是要加强财政涉企补助资金审计力度。进一步提高资金分配管理水平，整合资金力度，改变资金补助方式，加强绩效管理，从根本上解决补助资金小而散现状，最大限度发挥财政资金使用效益。

三是要加大政府投资项目管理。重点关注设计、施工、监理以及中介审价机构等参建方不认真履行职责，造成损失或浪费现象，健全项目监管机制，促进工程项目管理到位。

四是要加强民生资金和项目审计工作。坚持民生项目建设管理与民生资金绩效相统一，推进民生项目资金管理的规范化与使用的效

篇6：审计职能全面上收工作总结汇报

审计职能全面上收工作总结汇报

各位领导、同事们：

大家好！随着系统内部审计体制改革的不断推进审计职能的全面上收，新的审计体系架构已搭建完成，区域审计中心成为公司履行审计职能、防范和化解公司经营风险、完善风险治理结构的重要组成部分，同时也为辖区分公司提供了增值服务。新的组织模式，要求我们不断完善工作机制，创新工作方式方法，扎实开展审计工作，有效发挥审计监督、服务职能。对此，现将工作中一些想法汇报如下：

在总公司的业务指导下，审计中心充分发挥内部审计的独立性和权威性，收到了较好的审计监督效果，但在开展审计工作的过程中，也存在着审计中心与辖区之间沟通不畅、职责不分、安排频繁重复等问题。

1．县支公司经济责任审计成为审计工作的鸡肋

审计职能上收后，省级公司撤销审计办，地市公司审计特派员也另作安排，但在目前系统内经营体制尚未全部改革到位的情况下，县支公司经济责任审计还需继续开展，在这种情况下，县支公司经济责任审计成为工作难点，由中心来做，地市级审计任务已经远远超过计划安排，由辖区分公司来做，省级公司审计办已撤销，审计特派员也分流了，所以县支公司经济责任审计成为不做不行，要做又无能为力的窘状。

2．审计中心审计人员少、业务素质不高，不能完全满足审计任务需要

区域审计中心常规审计处8人，只有2名以前有审计工作经历，其他人员均来自于信息、客服等岗位，人员也比较年轻，保险工作经验也不足，所以现有人员不能完全满足审计任务需要。

3．辖区内审计职责没有明确

审计职能上收后，审计中心对基层的非现场监控和检查已形成日常性工作，所以没有专职审计岗位人员来配合，很难保证审计工作高质量。从今年辖区内的审计情况看，内控的关键岗位人员所干工作基本都是配合审计工作，而放下自己本职的关键岗位工作。

4．审计项目交叉，频率增加，给辖区造成负担

从总公司审计部到审计中心，由于各处室分别安排各自审计项目，而被审计单位全集中到辖区分公司，增加了审计频率，各部门应接不暇。有的省份一年被审计10来次，以河北省为例：1月份5个地市经济责任审计，2月份合规经营审计，涉及单位8个县支公司：3月份总公司对省公司赵总任期审计；4月份审计署检查。6月份机动审计，7月份信息系统审计。

5．审计工作质量有待进一步提高

由于审计人员少、业务素质低，审计项目多，疲于应付完成数量，造成审计质量不高。

对于上述问题，如何更好地审计开展工作，解决因审计职能全面上收后出现的问题，更好地履行审计监督职能、为辖区分公司提供增值服务，我结合了审计职能上收后的实际情况，提出了一些工作思路及工作建议：

（1）提升认识能力，深化对审计职能的理解和运用，创新工作思路我们知道，审计职能，是审计本质属性的反映，是审计本身固有的功能。通过提高认识能力，我们可以逐步加深对审计职能的全面上收的理解并对其加以运用；通过不断的改善审计外部环境、理顺内部关系、提高审计人员的思想素质和业务素质，有助于深化对审计职能的理解和运用，不断推进审计职能的全面上收。因此公司审计不能墨守成规，不能固步自封，不能落后于时代；要切实加强形势教育，紧密围绕公司的改革与发展大局，以化解与防范经营风险为目标，以做好审计监督为基本职能，以提供增值服务为根本任务，充分履行职责，充分体现审计工作“贴近需求、贴近管理、贴近风险防范”的原则，全面开展各项审计工作。

（2）加强人员培训，提升队伍素质，充分利用好特约审计人员我们要知道人是第一因素。审计职能上收后，中心如何全面履行审计职能关键还在人员素质的提高。审计人员是审计职能的具体执行者。审计职能的增强，有赖于包括全体审计人员在内的审计队伍整体素质的提升。队伍素质不提升，增强审计职能的全面上收也无从谈起。目前中心普遍存在人员不足、缺乏审计经验等现象。因此要加强专业技术培训。既要利用外部的师资力量进行培训，也要多发挥中心内部的力量。可以充分利用好特约审计人员，在中心与分公司充分沟通协调后，要制定一项工作制度，将特约审计人员的审计工作纳入其工作职责及年度工作考核，明确其责权利，建立良性管理机制，充分发挥系统内宝贵审计资源的`作用。使大家取长补短，一起增强实战能力，促进审计职能的全面上收。

(3).提升沟通协调能力，注重与辖内分公司及与审计部的有效沟通，建立和完善沟通机制当前，公司审计部门与辖内分公司之间，几乎“老死不相往来”。只有到了需要审计时，才与对方发生了关系。而由于业务性质使然（传统财务审计就是以审查被审对象在财务收支方面存在的问题为重点），这时候与辖内分公司的沟通协调很大程度上难以有效开展，这是造成审计尴尬不畅局面的原因之一，造成审计部的外部环境非常狭窄，甚至有堵塞的感觉。因此，前期我们中心与辖内分公司建立了协调沟通机制，实际工作中也对此做了大量的工作，审计部门采取一切尽可能的举措，来与被审对象“挂钩”，确立日常的联络机制，互相往来，信息共享。比如，建立财务会计报表的定时报送机制、审计人员与单位财务会计人员的日常联络机制、审计意见建议的跟踪反馈机制等等，因地制宜，因时制宜，通过一个个“点”，连结成审计机关与被审计对象日常关系的良好局面。建立与辖内分公司协调沟通机制，必然要求审计机关和审计人员必须全面提升沟通协调能力。各处室强化汇报与沟通，按月统一向总经理室汇报当月工作，处室间互通下月工作计划，提出配合需求，整合审计项目，以团结协作进一步提升中心工作质量和效果，同时要及时通知到各分公司，以取得他们的理解和认同，争取他们的支持和配合，做到下情上达，下情上达,和谐畅通，确保审计职能的全面上收。

(4).提升效益审计水平，推进公司非现场审计监控的发展经济效益审计是对被审计单位经济活动的经济性、效率性、效果性进行审核、分析和评价，以提高被审计单位经济效益为目的。经济效益审计是在传统财务审计基础上发展起来的，具有显著的审计职能的建设性特点。审计职能全面上收后越要加强审计监督。审计作为高层次的经济监督形式，其最终目的就是为了提高经济效益。从这一层面上讲，效益审计是审计职能全面上收后审计事业发展的大方向。因此，我们必须要全面提升经济效益审计水平，准确把握经济效益审计的评价原则和评价标准，根据财务审计所提供的真实可靠的数据资料加以综合评价分析，从大量微观的现象中发现宏观方面存在的问题，提出切实可行的改进措施。要大力推动经济效益审计工作，促进审计事业发展。同时也要充分发挥非现场技术优势，采取远程监控手段，对审计对象进行及动态实时监控，发现辖区分公司经营管理中存在的一些带有倾向性、苗头性的问题，及时发出审计预警，防患于未然；并做好信息采集的制度化，总公司也应为各中心创造条件，提供成熟、配套的辅助审计系统和技术支持，实现非现场监控所需数据连接和共享，以提高数据准确率和采集效率，并减轻分公司的数据报送量。在开展现场审计项目前，还要全面、细致地做好非现场审计，对被审计单位经营管理中薄弱环节心和疑点问题有一个全局概念，开展现场审计时才有方向、有重点、有依据、重大问题不遗漏，节约现场审计时间，提高审计效率，加强审计职能的全面上收！

虽然我们在审计职能全面上收后做了一定的工作，取得了一些成绩，但也难免存在一些不足，借此，请领导和同事们给予批评指正，以便我们今后进一步完善提高，提升我们的审计职能。

篇7：审计人员个人年底工作总结汇报

加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。

20_年，在区委、区政府和局党委的正确指导下，我认真学习贯彻落实党的_大精神和_届三中全会精神，加强学习，注重创新，工作作风务实，工作态度严谨认真，勤勤恳恳，兢兢业业，紧紧围绕各项工作目标，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，较好地完成了各项工作任务。现将本年度个人工作情况总结汇报如下：

一、加强学习，培养提高自身综合素质。

加强学习，加强自身的思想道德建设，树立自尊、自信、自立、自强的意识，在实际工作中端正思想，坚定信念，牢固树立党的观念、政治观念、大局观念和群众观念，始终保持忠于党、忠于祖国、忠于人民的政治本色;严格遵守各项规章制度;尊敬领导、团结同事，为人真诚、人际关系和谐融洽，从不闹无原则的纠纷，规范自己的言行，毫不松懈地培养自己的综合素质和能力，做一个合格的新时代审计人员。

二、强化业务技能，创造业务佳绩。

在日常工作中，我深切地体会到，审计工作是一项专业性、实践性、艺术性很强的工作。尤其面对今天这样愈来愈复杂的经济结构与审计环境、愈来愈高的审计执法要求和社会对审计的期望以及愈来愈深入发展的审计质量要求与技术更新。要想把审计工作做好，获得较好的成果，不仅要有较好的品格，而且需要过硬的业务本领。做为一名基层的审计人员，加强理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法。为此我在加强自身学习、提高自身综合素质的同时，与全局工作人员探讨牢牢把握解决突出问题、典型问题及把推动“精品工程”主题摆到重要位置，以身作则，从自身做起，把理论知识与解决问题紧密结合、统筹安排、交叉进行，不断提高业务技能;其次，加强自身修养，提高综合素质，既要有广博的理论知识和精通的审计专业知识，还要有娴熟的业务技能和良好的心理素质，提高从宏观角度分析、解决问题的能力，争创优秀的工作业绩。11月，我参加了省审计厅组织的现场审计系统培训并全部通过了考试，取得了良好的学习效果，明年我将在预算执行审计及其他个别项目中继续探索开展现场审计，将这次的学习成果转化为实实在在的审计效果，继续推进我局的计算机审计能力。

三、履行职责，圆满完成各项工作任务。

一年来，为适应经济责任审计发展形势的需要，进一步规范和深化经济责任审计工作，我不仅参与制定了《安阳市北关区领导干部离任经济事项交接办法》等经济责任审计制度，并参与指导完善了民航路街道办事处老主任离任、新主任接任等多个单位领导离任现场交接手续。圆满完成局安排的本级财政预算执行情况及财政决算审计、灯塔路街道办事处书记、主任，统计局局长的任中经济责任审计，地税局征收的房产税和土地使用税等税种征收管理情况审计和豆腐营街道办事处财务收支审计等五项审计任务;市局交给的计划生育资金审计、排污费征收管理使用情况审计、农村良种补贴农业机械购置补贴拨付管理发放和使用情况审计、病虫害防治资金审计、农村劳动力转移培训及“阳光工程”等六项专项资金的审计，和质量技术监督局的财务收支等共计七项审计任务。参与北关区房屋建设综合开发公司资产负债审计，并数次参与深入基层调查，对西彰涧和杏花村村民上访案件中所提出的财务问题进行了有针对性的村级财务收支全面审计及审计调查，并配合区纪委、区信访局、彰北办事处多次下基层为信访人解惑答疑，为党委政府查清事实真相、正确决策处理等提供了第一手资料。出具审计报告11篇，查出违规金额高达500 多万元。并针对财务管理等方面存在的问题提出合理化建议30条。

(一)完善制度建设。

北关区审计局为进一步规范领导干部经济责任审计工作，增强审计效率，促进领导干部落实科学发展观，树立正确政绩观，全面履行职责，参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区经济责任审计制度的通知》文件。其中一是《安阳市北关区经济责任审计工作联席会议制度》，二是《安阳市北关区经济责任审计公示及审计结果公告制度(试行)》，三是《安阳市北关区经济责任审计结果运用办法(试行)》。参与拟定了《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法》、《北关区党政领导干部任期经济责任审计暂行办法实施细则》、《北关区经济责任审计操作规程》、《北关区经济责任审计办公室工作制度》等一系列的制度。参与制订并下发了《关于印发安阳市北关区领导干部离任经济责任事项交接办法的通知》文件。根据办法规定，目前已完成了20_单位29名科级领导干部离任经济责任事项的交接工作。该《通知》制定了规范详细的《领导干部离任经济责任事项交接办法》《北关区领导干部离任经济责任事项交接表》等近十项有、关经济责任交接表格。对机关领导干部离任时经济责任交接的主要事项、内容、方法和交接手续作了明确规定，进一步界定和规范了领导干部离任的经济责任，为组织和人事部门的干部任用提供参考依据。参与制订并下发了《区纪委、区委组织部、区监察局、区审计局、区财政局、区物价局关于开展财务专项检查工作的通知》。这些制度的建立，将有效的加强区各有关部门在经济责任审计工作中的协调配合，提高经济责任审计工作质量、规范党政领导干部任期经济责任审计结果运用，使区经济责任审计工作逐步纳入制度化、规范化的轨道。

(二)开拓思路，积极探索。

1、牢固树立“精品工程”意识。工作中严格依照法定的审计程序，严格执行各项审计规范和准则，严格根据法律法规进行处理。在确保程序、规避风险的基础上，创新工作思路，探索工作方法，积极开展计算机联网审计，有步骤有计划有重点的开展工作。从审计方案的制订、审计实施过程的操作、审计证据的取得、审计报告的编写、审计结论文书的草拟到审计决定的执行落实等都再三把关，并定期向上级领导汇报审计进展情况，并与上级及同事实现信息资源共享，确保高效率、高质量的完成审计任务。

2、规避风险、确保质量，着重控制审计环节总体规划。为实现市局提出的“两个完善、两个提高、一个探索”的审计信息化建设工作目标，探索计算机审计的新路子、新方法，我对审前准备、编制审计实施方案、出具审计报告、检查审计结论等审计工作每个环节逐一进行了细化和明确。今年我在财政、计生、地税等项目的审计中运用了计算机审计，有效缩短了审计周期，提高了工作效率，为顺利开展审计工作奠定坚实的基础。充分开展审前调查。重视对被审计单位的了解，为此我设计了《审前调查表》、《内控制度测试表》、《经济决策会议一览表》、《单位收支明细表》等十一种单位、人员基本情况及专项经费收支等调查表格，对取得的审前资料进行初步分析性复核，关注资料间的关系和异常波动，分析确定被审计单位财政、财务收支及其有关活动中可能存在的重要问题和线索，确定审计重点。注重分析。审计评价既是具体审计项目质量的集中体现，又是对审计工作质量的检阅，着重评价人的因素对于相关经济活动的影响，不但事关被审计人的利益，而且关系到部门利益和党的干部政策。因此，我本着慎重、负责的态度根据被审计人任职期间范围履行职责的情况，对已经收集到的证据，紧紧围绕经济责任进行分析，归纳总结，做出实事求是、客观公正的评价。评价时，依照审计规范评价准则和经济责任审计实施办法规定的评价内容做出评价建议，提出审计意见。不对审计过程中未涉及的事项，不对证据不足、评价依据或标准不明确的事项进行评价。

(三)注重审计调查研究。

通过审计调查，揭示问题，分析原因，提出在体制改革，完善制度，加强管理，健全机制等方面的建议，为党政领导宏观决策服务。我参与撰写的论文《对小学教育经费现状的思考》发表在第十一期的国家发行刊物《中州审计》上;我参与撰写的论文《北关区经济责任审计建议》获得市审计局优秀论文奖;参与撰写的《区办事处财务管理存在的问题及对策》审计调研报告，为我区领导决策提供参考依据。

(四)努力学习、钻研业务，做好领导助手。

在审计局工作的日子里，我深刻认识到审计工作性质的重要性，都同样需要认真、细致、精确及严谨的工作态度。注重把好廉政关，把廉政作为对自己的基本要求,坚决执行党风廉政建设责任制，遵守中央关于党政领导干部廉洁自律的规定，筑牢拒腐防变思想防线。平时能够虚心向身边的同事及前辈请教，做到多看、多问、多思考，努力使自己在最短的时间内胜任各种工作环境和内容。对工作积极主动，严格把关，一丝不苟，努力完成领导交办的每一项工作。在繁多的工作中，分清主次科学安排，按时、按质、按量完成任务，同时配合其他科室做好各项文字写作和文件、信息报送工作。

四、存在的问题及明年发展方向。

通过近一年工作，进一步提高了思想政治素质，开阔了视野，拓宽了工作思路，增强了全局意识，强化了心胸坦荡、正直端庄、严谨朴实的良好作风。回顾几年来的工作成绩，是领导大力支持和热情帮助的结果，是同志共同努力的结果，在总结成绩的同时，我也看到自己的缺点和不足，主要是还需进一步加强学习，努力提高自己的政治理论和政策水平，注重综合分析力度、提出有针对性的合理化建议，努力提高自己的工作层次和能力。

在今后的工作中，我会诚恳的接受领导和同志们对我提出的批评和建议，恪尽职守。同时，发扬成绩、克服不足，提高工作效率，使自己所从事的工作在新的一年中再上新台阶。

篇8：审计工作汇报材料

审计工作汇报材料

各位领导、同志们：

20，审计局在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局精心指导和大力支持下，全局干部职工认真贯彻落实省第十二次党代会、全国和全省审计工作会议精神，紧紧围绕县委、县政府“11253”区域发展战略提出的“农业立县、工业强县、商贸活县、科教兴县、生态靓县”重大决策部署和“十二五”规划提出的“五个翻番”“四个提升”“三个突破”“两个跨越”奋斗目标，自觉地把审计工作融入到全县经济社会发展大局当中，依法履行审计职责，着力提高工作质量和水平，有效发挥审计监督职能、建设性作用和“免疫系统”功能，为服务全县经济转型跨越发展和社会和谐稳定做出积极贡献。按照市局年终考核的安排，我就全年工作开展情况汇报如下：

一、认真谋划、统筹安排，科学制定年工作计划

今年是“十二五规划”实施的关键一年，也是县委、县政府稳步推进“11253”区域发展战略攻坚克难的一年，局一班人牢固树立“1234” 审计工作理念，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，突出“三个重点”领域审计质量建设和整改落实两大主题，紧紧围绕加快经济发展方式这一主线，按照审计监督与审计服务、依法审计与实事求是、揭露问题与整章建制三并重的工作原则，研究制定了以“一条主线、两个关键、三项原则、四项要求、五大任务”为主要内容的2012年工作思路，重点完成县级财政预算执行审计、地税审计、x个部门预算执行审计和x个乡财政审计等x个审计项目，全力配合省、市开展了社保资金审计、农村中小学布局调整审计调查及保障性住房的全面审计，按时完成了县委、县政府及组织部临时交办委托的审计工作任务。为实现上述目标，局上提出以五个 “转变”为重点的工作保障措施：一是加强审计理念创新，推动审计执法由监督为主向充分发挥“免疫系统”功能转变；二是加强业务管理创新，推动审计资源投放由粗放型向集约型转变；三是加强审计方法技术创新，推动审计手段由传统手工作业向信息化转变；四是加强审计成果管理创新，推动审计功能发挥由单一性向多项性转变；五是加强干部管理创新，推动审计队伍建设由行政化向专业化方向转变。

二、精心组织、严把质量，审计调查监督功能日趋明显

全年已完成审计项目x项（x项为计算机审计），占年初计划x项的1x%。其中：完成县级财政预算执行审计x项，地税部门审计x项；20部门预算执行审计x项；乡财政审计x项；专项资金审计x项；领导干部经济责任审计x项。审计共查出专项资金管理使用不规范涉及资金1x万元，其中：违规金额x万元，管理不规范资金x万元；损益收支不实x万元。已督促落实整改x万元，其中：已上交县财政x万元，归还原资金渠道x万元，已调账x万元，促进拨付资金到位x万元。(工作汇报 )截止11月30日，查出问题整改落实率达x%以上。向主管部门移送违规使用应交未交非税收入案例x起，归还原渠道资金x万元；出具审计报告x个，提出审计建议x条，被采纳审计建议x条，有力地推动了全县经济社会健康可持续发展，维护了稳定团结的社会局面。

（一）深化预算执行审计，着力提高财政预算管理水平

按照构建财政审计大格局的要求，以维护财政资金安全，促进财政和部门预算体制改革，提高财政使用效益和税收管理水平为目标，对年县级财政预算执行情况进行全面审计。

县地税局能够认真落实税收政策，扎实推进依法治税，不断提高税收征管质量，2011年完成税收收入x万元，比上年有了较大的增长。但存在税源结构单一，增长缺乏后劲的问题。来自建筑业和房地产业的税收收入占地税收入的x %，靠实施项目拉动的现实情况继续存在。

审计发现主要问题：一是县财政滞留、应拨未拨预算资金x万元，其中：各类专项资金x万元，县安排资金x万元。二是滞留预算收入x万元，三是未及时清理往来款项。截止2011年末，县财政总预算“暂付款”户反映，县财政长期垫付世行借款本息及国债转贷本息款x万元，县财政总预算“暂存款”户长期结存以前年度项目资金x万元。

同时，对县教育体育局、县科技局等x个部门、单位预算编制、预算执行情况进行抽查审计。结果表明，大多数部门和单位不断加强预算管理，积极推进各项收支制度改革，部门预算执行总体情况较好。但在个别部门、单位预算管理和其他财政财务收支中仍然存在一些问题：一是专项资金管理使用不规范，涉及金额x万元；二是滞留、未及时上解财政收入x万元；三是未入账核算资金x万元；四是固定资产管理不规范，涉及x万元。

针对以上查出的问题，审计组提出y项意见建议，县政府对上半年审计查出的问题及审计建议高度重视，已责成县财政局及有关部门认真整改，部分问题已整改或正在落实整改中。我局将积极跟踪检查，认真督促有关部门落实整改要求，并将整改和审计成果的利用情况于7月初报告县人大常委会。

（二）认真开展财政财务收支审计，提高乡级财政绩效管理水平

根据年初计划安排，重点对yyy等x乡镇财政收支情况开展审计调查。共查出违规资金x万元，其中：未按规定缴纳收入x万元，资金闲置x万元。提出了加强和规范专项资金使用、固定资产管理方面意见和建议x条，被审计单位采纳x条。通过审计，达到了事前防范，事中规范，事后示范的工作要求，增强和提升了强农惠农专项资金的社会效益。

（三）强化经济责任审计，促进领导干部守纪守规尽责

按照“揭露问题、规范管理、促进改革、提高绩效”的思路，根据县委组织部委托，对陈福映等12名原在县直部门和乡镇担任主要领导职务的科级领导干部进行了离任审计，审计查出违规资金x万元，管理不规范金额x万元。审计报告客观评价了领导干部的经济责任，真实反映了存在的问题，提出了切合实际的审计建议，为县委、县政府科学决策和加强领导班子建设及党风廉政建设发挥了重要作用。目前，各被审计单位整改落实已全部完成。

通过经济责任审计，不断增强了领导干部自我约束、自我保护的防范意识，进一步明确了领导干部的管理责任和直接责任，使社会监督、组织监督与审计监督有机结合起来，促进了各部门政务、财务的公开透明及规范合理，在全县经济社会建设中产生积极良好的社会效应。

（四）加强专项资金审计，促进中央、省、市、县重大决策项目的贯彻落实

局上始终把宏观调控政策措施的执行情况和重大项目建设的审计监督作为工作的重中之重，加强对中央、省、市、县重大决策执行情况、重大投资项目和重点民生资金的审计和审计调查，重点对x等x项灾后重建项目进行了竣工决算审计。通过审计，确保了我县“5.12”灾后恢复重建项目的顺利实施。

（五）积极参与，紧密配合，全面完成省市县联合审计项目

根据国家、审计署、省厅和市局的安排部署，县局按照统一组织领导、统一审计方案、统一标准口径、统一审计报告、统一对外公布的“五统一”原则，派出业务骨干小人（次）配合参加省、市对至2011年全县社会保障基金、社会救助基金、社会福利资金等社会保障资金、中小学布局调整、保障性安居工程及全省住房公积金专项检查进行审计调查。审计发现，在社保制度政策执行、社保资金筹集管理和使用、社保业务管理等方面还存在不到位、不规范的问题。对于审计查出的问题，及时向县委、县政府进行了汇报，相关部门按照县上安排及审计建议落实整改。同时，配合市局完成了法检两院离任审计及对武山县组织实施的小个2011年市级专项资金管理和使用情况的审计调查。为期一月的保障性安居工程现场审计已基本结束。

（六）狠抓整改落实，提高审计质量

在抓整改落实上，局上牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，始终把审计质量建设和整改落实作为审计工作两大主题贯穿于今年审计工作全过程。一方面在审计中突出重点环节、重点领域、重点资金的审计质量控制，把问题查清、查透、查实，如实揭露存在的问题，实事求是的做出客观评价，为县委、县政府重大决策提供科学依据。另一方面，认真贯彻落实省政府《关于进一步加强审计整改工作的意见》，按照“边审计、边整改、边规范、边提高”要求和“谁审计、谁负责跟踪督促整改落实”的原则，采取督查、联动、公告问责的方式，要求相关单位和部门对审计查出的问题整改落实到位，全年整改落实率在96%以上，多次受到省厅、市局检查组的一致好评，有力地维护了审计的严肃性和权威性，进一步提高了审计的执行力和公信力，为全县经济建设发挥了重要作用。

（七）强化项目监督，提升项目管理水平

积极配合县发展和改革局、县教体局、县农业局、县林业局、县水利局、县财政局、县国土资源局、县交通局、县扶贫开发办公室等单位做好项目实施工作，对以工代赈、教育危改、农村公路、扶贫资金、水利资金等x个已实施的项目进行了竣工验收并出具了财务收支审计报告。同时，积极配合相关乡镇和部门搞好县工业园区征地拆迁、土地出让、保障性住房摇号、基建工程招投标等建设项目服务性工作，有力地支持了全县重大项目建设的顺利实施。

三、围绕中心，服务大局，其它各项工作协调推进

（一）“联村联户为民富民”行动深入人心

全县“联村联户为民富民”行动动员会之后，局上立即成立领导小组，在第一时间召开了全局干部职工动员大会，学习传达王三运书记重要讲话及全省动员大会精神，安排部署“双联”工作。班子成员牢记“贴民心、顺民意、解民忧、帮民富”宗旨，按照“找出一条发展路子、培育一项增收产业、解决一项实际困难、掌握一项实用技术、建好一个村级班子、形成一种优良作风”的要求，深入村组农户实地了解掌握村情民意，认真研究制定工作方案，确定了以把握全面实现小康这一目标；实现贫困村面貌大幅改变和特困户生活水平明显提高两个转变；坚持“联村联户为民富民”行动与推进重点工作、转变干部作风及扶贫济困相结合；全力打造机关作风转变的形象提升工程、培训干部工作能力的锻造工程、服务人民群众的德政工程、疏导情绪的民心感化工程等四项工程；实现基础设施建设明显改善、基层组织建设明显提升、产业结构明显优化、旅游资源挖掘明显加大、农民收入明显提高的“联村联户为民富民”行动总体工作思路。先后组织x批x人（次）深入温泉、杜沟两村开展讲政策法规、讲实用技术、讲发展思路的“三讲”活动，完成对x户贫困群众进行摸底对接，以“一年有起色，四年大变样，八年奔小康”为总体要求，以“生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主、社会和谐”为奋斗目标，按照“严”、“细”、“实”的规划编制要求和“一村一策、一户一方”的指导思想，编制和完善摸底表、计划办实事表、村级发展规划表等x种“双联”台账，发放连心卡x张、编印了《致联系户的一封信》、《惠农政策100问》、民情问卷等宣传资料x册（张），在审计署网站、甘肃审计厅网站、武山政府网发布工作信息x条，发布“双联”工作动态x期，收集心得体会x份，举办培训班1期，培训群x人（次），抢修进村水毁路面x米，引进药材良种x斤，推广药材种植x亩，捐资x万支持帮联户开展农业生产，出资x万元用于沿安乡沿安村村级征地建设。抽调x名干部协助温泉乡开展温泉、杜沟两村换届选举工作。在全面落实副科级领导包村包组，全体干部联户的基础上，做到了领导在一线指挥、干部在一线帮扶、措施在一线落实，办法在一线研究，问题在一线解决、作风在一线检验、经验在一线总结、典型在一线推广、矛盾在一线化解、能力在一线提升，每一名干部都是政策宣传员、生产技术员、纠纷调解员、扶贫济困帮扶员、群众琐事代办员、就业致富信息员，他们正用实际行动践行着“三个代表”重要思想和科学发展观，真正让人民群众得到了实实在在好处。

（二）效能风暴初见成效

全省开展效能风暴行动以来，县局迅速成立了领导小组，及时召开专题会议，根据本单位实际，研究制定出实施方案，组织干部职工观看了全省开展效能风暴行动动员大会和全省廉政风险防控工作会议视频，全面安排部署局机关效能风暴工作，明确要求各股室要从大局和战略的高度，从应对新形势新挑战、推进审计工作科学发展的高度，从肩负全县人民重托、认真履行职责的高度，深刻认识开展效能风暴行动的重要性、必要性和紧迫性，始终把效能风暴行动与贯彻落实省第十二次党代会、县第十三次党代会精神结合起来；与创建“学习型机关”和争创“优秀项目”活动结合起来；与“联村联户为民富民”和巩固“创先争优”成果结合起来，号召全局党员领导带头行动，率先示范，身体力行，提质增效。通过深入查找和综合整治，着力在增强服务意识、规范执法行为、转变干部作风、提高机关效能上下功夫求实效，达到了预期目的，取得了明显成效。

（三）民主评议机关作风和政风行风效果显著

根据天水市《效能风暴行动民主评议机关作风和政风行风实施方案》（天效办发〔2012〕4号）文件和武山县《民主评议机关作风和政风行风实施方案》（武纪发〔2012〕27号）文件的安排部署，局上及时召开了局务会和干部职工动员大会，认真学习传达了省、市、县民主评议机关作风和行风评议（以下简称“民评”活动）动员大会精神，成立了以局长为组长、班子成员为副组长的局“民评”活动领导小组，进一步明确了任务、靠实了责任，强化了对“民评”活动的统一组织领导。按照县“民评”办决策部署和要求，结合我局实际，制定出《武山县审计局民主评议机关作风和政风行风实施方案》，使我局民主评议机关作风和政风行风工作得以有计划、有步骤地稳步实施。聘请x名同志为我局2012年机关作风和政风行风义务监督员。广开渠道，开门纳谏，向社会各界发放征求意见表x多份，归纳梳理主要有审计质量和工作效率尚待进一步提高、要进一步加大重大项目投资审计监督力度、审计结论落实力度不够特别是对审计问题整改落实督办力度不够等x条意见和建议。领导小组对征集的意见和建议逐项进行认真分析研究，有针对性地制定出x项整改落实措施。同时，办公室采取干部自查、股室自纠、领导点评、代表质询、群众评议等方式，严肃认真地检查单位和个人在政风行风方面存在的突出问题和差距。通过走访、征询、会议、调研等方法，向乡镇、服务对象及人大政协代表发放征求意见表x份，x月xx日召开民主评议机关作风和政风行风质询会，及时通报征求意见及整改落实情况，自觉接受社会监督。各股室实行十日一报，一月一总结制度，随时掌握工作动态，及时发现和纠正工作中不足和问题，确保整改不走过场、不流于形式。截至目前，我局通过自查自纠发现的机关作风和政风行风存在的问题已得到全面整改，干部作风和机关效能明显得到改善和提升，制约审计科学发展的一些瓶颈问题得到根本解决。我局将以此次政风行风评议为契机，加强政风行风建设长效机制建设，努力构建团结协作、积极向上，锐意进取、奋发有为、勤政廉洁、和谐互助的机关文化，为开创审计工作新局面而努力。

四、强基固本，审计机关自身建设全面加强

（一）领导班子和干部队伍建设进一步加强

一年来，干部教育培训工作始终坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，紧紧围绕全县经济建设大局，狠抓人才发展战略。一是采取“请进来、走出去”形式，组织干部职工广泛参与省、市、县各类学习教育活动。 x人（次）分别参加了省厅、市局举办的计算机AO、社保资金审计、农村中小学布局调整审计调查等业务培训。x名年轻同志参加全国审计师资格考试，x名局领导参加了为期10天的全国县区审计局长培训班。同时，邀请1名市局计算机AO技术人员开展业务指导。二是局领导不等不靠，主动向省、市、县领导汇报县局工作情况及问题，积极争取他们对审计工作的理解和支持，今年县上分配我局大学生（x名研究生）x名，借调财会、计算机专业人才x名，一定程度上缓解了干部严重不足的实际问题。三是局上充分利用周“一、、三、五”学习例会，组织理论学习，集中传达贯彻了党的十七届五中六中全会、省委第十二次党代会及省委王书记重要讲话精神，系统学习和掌握了《审计法》、《审计法实施条例》、《审计准则》、《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处理处罚条例》及《国务院全面推进依法行政实施纲要》等法律法规，通过学习，干部的综合素质得到全面提升。四是加强组织领导。局领导班子始终把干部培训作为一项重要工作常抓不懈，细化任务，突出检查，狠抓落实。已形成了局领导班子带头学，党员干部自觉学，普通职工主动着学的良好氛围，进一步激发了学员参学的积极性和主动性。五是不断探索干部教育培训的新途径、新方式。我局依托视频会议终端，打破单一“以会代训”模式，干部教育培训逐步向多层次、多类型、多渠道方向转化。充分利用网络电视，观摩交流、观看警示教育片等喜闻乐见的教育形式，有计划有目的地开展教育活动，既调动了干部学习的积极性和自觉性，又提高了学习实用性和实效性。通过对党员干部的教育引导，干部职工吃苦耐劳、乐于奉献和忠于职守的兢业精神得到进一步加强，在机关内部迅速形成了局一班人心往一处想、劲往一处使、群策群力、奋力拼搏、锐意进取的工作新局面

领导班子集体始终坚持发现人才、培养人才、使用人才的用人导向，打破论资排辈、平衡照顾的用人观念，按照“公平、公开、公正、民主、择优”的原则，下大力气培养业务骨干和复合型人才。通过采取以老带新、以强带弱的工作措施，在审计事业这一平台上锻炼出一些德才兼备的业务骨干。有d名业务骨干被组织部门指派到村挂职锻炼，x人（次）被抽派到审计署重庆特派办及相关审计项目开展审计交流。

（二）信息化建设进一步加快

按照“量力而为、循序渐进、稳步推进”的工作原则，经局上领导积极协调，于x月初正式开通“金审”工程内网，实现了网上办公规范化和信息化。通过政府采购为单位购置笔记本电脑x台、台式电脑x台、缓解了单位办公设备老化和不足的实际问题。按照市局目标管理责任书要求，组织业务骨干完成x镇、x局、x社、x中心及x资金等x项计算机AO审计项目，组织x人参加省厅组织的计算机AO考试，通过率达100％。

（三）依法行政能力进一步提高

一年来，局机关在县委、县政府和省、市审计机关的正确领导及关心支持下，以“审计质量建设年”、“审计整改落实年”为载体，从机关建设、队伍建设、执法能力建设等方面多措并举，全力提升审计行政执法水平。一是建立健全领导机构。根据工作需要，及时对依法审计领导小组成员进行了调整补充。形成了一把手亲自抓、班子成员具体抓、业务人员包项目、办公室督促检查的层层责任制，为开展依法审计提供了强有力的组织保障。二是制定工作计划。为了抓好本年度审计工作，根据全国审计工作会议精神和省市业务会议安排，结合我县实际，科学制定了《2012年审计工作计划》，并对依法审计的原则、目标、任务及内容做出明确安排，使全年审计工作依次推进、有章可循，确保了审计工作顺利开展。三是强化责任。为了扎实有效地开展依法审计工作，局审计工作领导小组定期召开会议，听取审计工作进度及情况汇报，有针对性的分析和解决审计工作中遇到的困难和问题，严格按照目标管理责任书要求，建立健全局机关八项工作制度，做到用制度管人管事。四是狠抓学习。有计划、分层次、分类别开展教育培训，坚持把学习贯穿于工作始终，为开展依法审计打牢坚实的理论基础。

（四）审计工作得到社会各界的广泛关注和大力支持

局领导班子集体不等不靠，想方设法积极争取省、市相关部门对我局工作的支持和帮助。经多方协调努力，共争取到省、市补助经费x万元，有效缓解了我局办公经费不足的问题。县上从2012年起将人均x万元的审计业务经费纳入县财政预算，激发了干部工作积极性，确保了全年审计项目的按时完成。

随着全县经济建设步伐进一步加快，审计工作重要性日趋明显。县委、县政府主要领导高度重视审计工作，x次亲临县局检查指导工作，在详细了解我局现有办公条件后，明确提出在政府综合楼部分单位搬迁后优先解决审计局办公场所紧张的实际困难。局领导经常主动向县上主要领导请示汇报工作，以取得他们对审计工作的支持，县级领导先后x次对审计工作作出重要批示。我局本着加强交流、展示形象、接受监督、促进发展、创建和谐的初衷，按照“公开透明、实事求是”的原则，狠抓审计政务公开，不断强化对外宣传与交流的力度。上半年，共编写印发工作动态x期，报送各类信息x条，被审计署、省厅、天水在线、省新农村报、市局及县政府等网站、报刊采纳13条，并对武山审计局子网页公示内容进行更新，客观准确反映工作动态，自觉接受群众监督，累计点击x次，广泛赢得社会各界对审计工作的关注和支持。

（五）党风廉政建设成效进一步体现

全局上下始终把党风廉政建设和反腐败工作建设作为审计工作科学发展的生命线，组织广大干部职工深入学习领会县委张书记、索县长在全县三级干部会议上的重要讲话，认真贯彻中纪委十七届六中全会、市纪委六届二次全会及县纪委十三届二次全会暨全县党风廉政建设工作会议精神，严格按照县委办发[2012]5号及《天水市审计局2012年党风廉政建设和惩治预防腐败工作安排意见》（天审党组发[2012]3号）、《天水市审计局廉政风险防控管理工作实施方案》（天审党组发[2012]3号）文件要求，从年初就着手制定和完善了8项单位内部管理制度来规范和管理审计干部队伍，以制度管人管事，开展依法审计、文明审计、廉洁审计，并对审计“八不准”执行情况进行经常性检查、回访及考核。局上针对审计工作出外较多的特点，推行请销假制度。主要领导不定期带队深入审计现场，检查审计一线人员的勤政廉洁情况，将党风廉政和反腐败工作作为推进审计事业发展的.监督保证，认真落实党风廉政建设责任制。同时广泛听取被审计单位的情况反映，达到疏通沟通渠道、加强交流合作的效果。注重健全完善教育、监督、制度并重的廉政工作体系，严格执行《党风廉政建设责任制规定》、《廉政准则》和“八不准”审计纪律，落实“一岗双责”和《党风廉政建设责任书》任务，加强廉政风险防控管理工作，审计机关和审计干部的自身“免疫力”不断增强。全局未发现一例违纪违规行为和被审计单位反映或群众举报事件发生。

五、存在的问题和今后打算

（一）存在的问题

在总结工作，肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，新形势下的审计工作与上级业务部门和县委县政府的工作要求相比，工作中仍然存在着一定差距和不足，主要表现在：

1.局机关办公用房严重不足

尽管近年来县委、县政府对审计工作十分重视，在编制及经费上给予了极大的支持，但办公条件差的问题依然存在，全局19人只能挤在不足80平米的四间办公室上班。

2.内设机构不健全、专业人才短缺

由于编制及办公条件限制，我局内设机构单一，职能分工不明确，不适应新形势下审计科学发展的客观要求。审计人员知识老化、审计信息化专业人才短缺，成为制约审计信息化建设发展的“瓶颈”，特别是企业绩效审计及项目建设投资竣工决算审计方面的专业人才更是奇缺，导致这些审计项目难以正常开展。目前，局上急需配一名总审计师，引进专业审计人才2-3名，计算机专业人才1-2名，设立固定资产投资股室，以适应新形势下审计工作新要求。

3.审计监督覆盖面偏小

由于人员偏少，审计力量不足，每年审计工作重点只能放在一级局范围内，对具有经费独立核算的二级局和站所以及学校，未纳入审计范围，缺乏有效的监督，形成审计监督的盲区。近年来，随着改革开放的深入和政策导向变化，一些二级局及站所实施的项目和资金越来越多，社会关注度也越来越大，反映出的一些问题不容忽视，必须逐步纳入审计范围，加强监督。

4.审计信息化建设滞后

一方面审计人员对计算机审计重要性缺乏认识，对计算机审计知识缺少学习和在工作中的实践，部分同志有严重依赖思想和存在畏难情绪，造成计算机审计效果不明显，流于形式。另一方面，相当一部分被审计单位运用软件记账能力不足，无法取得电子数据，也直接影响了审计信息化的强力推进。

分析上述问题，既有主观因素，又有客观原因，属于自身存在的问题，我们将加倍努力，认真解决，需要上级领导和社会各界关心支持的问题，我们将向上级业务部门和县委县政府及时汇报，争取全面解决。从根本上解决制约审计事业发展的实际问题。

（二）今后工作打算

我们将紧紧围绕党的十八大确定的目标任务及县委、县政府提出的“11253”区域发展战略，按照人争先进、事争一流、业务求精、执法求严、工作求实、方法求新、质量求高的总要求，进一步加大工作力度，优化工作方案，靠实工作责任，狠抓措施落实，努力完成县委、县政府及上级主管部门交办的各项工作任务。

一是抓好重点项目的审计。以促进中央、省、市、县重大决策部署的贯彻落实，保持全县经济平稳较快发展和社会和谐稳定为目标，重点抓好重大投资项目和民生资金的审计；以维护财政资金安全，提高财政资金使用效益和税收管理水平为目标，继续抓好预算执行审计；以促进领导干部依法履行职责和提高管理水平为目标，不断抓好领导干部经济责任审计；同时，要有计划、有重点的组织实施一些二级局、站所、学校、卫生院财务收支审计，逐步提高审计覆盖面。

二是继续争取省、市、县主要领导及相关业务部门对审计工作的关心和支持，从人员编制资金扶持上予以帮助和倾斜，逐步解决办公条件差、计算机信息化建设滞后的问题。

三是继续加大干部在职教育及在岗培训力度，采取“走出去、引进来的”办法，不断拓宽学习、教育、培训渠道，提升全体干部职工综合素质及业务技能。继续抓好计算机审计的培训、学习与实践，争取上级业务部门的指导，加强与兄弟县区业务上联系，学习经验，相互交流，取长补短，共同进步。

四是是抓好审计质量和整改落实。坚持把审计质量建设和整改落实作为审计工作的永恒主题，牢固树立“审计质量是审计工作生命线”的理念，加强审计质量建设，注重从宏观层面和体制、机制、制度等方面提出有针对性的意见和建议，健全整改督查机制，确保审计问题的处理及审计建议都能落到实处。

五是稳步推进“联村联户为民富民”行动和民主评议机关作风和政风行风活动，进一步巩固和扩大今年工作成果。

六是认真完成省、市、县领导临时交办的各项工作任务。

回顾今年工作，我们倍感欣慰。展望明年工作，全局干部信心十足。在今后工作中，全局干部职工将在县委、县政府的正确领导下，在省厅、市局各位领导的关心支持下，我们将以党的十八大为指针，以科学发展观为统领，以强化审计管理、加强队伍建设、推进科学发展、促进社会和谐为目标，全面贯彻中央、省、市审计工作会议精神及经济工作会议精神，不断调整审计工作思路，转变审计工作方式，进一步研究审计工作在新形势下的目标任务和保障措施，着力提升审计工作质量和效益，为武山经济发展做出不懈的努力。

谢谢大家！

篇9：审计局加强自身建设汇报

审计局加强自身建设汇报

根据《关于开展“机关效能提升年”活动的实施方案》文件精神，我局的“机关效能提升年”活动已按要求稳步推进，现已进入征求意见和查摆问题阶段，我局通过发送短信、召开座谈会、调查问卷等方式，广泛征求各部门、单位对我局机关效能方面的意见和建议，并深入查找我局在作风、效率等方面存在的突出问题，努力做到征求意见广泛深入，查摆问题客观公正，现将本阶段自查自纠情况汇报如下：

一、加强组织领导，夯实工作基础。

1、加强对“机关效能提升年”活动的领导，确保机关效能建设落到实处，我局成立了以局长为组长，其他班子成员为副组长，各股室负责人为成员的机关效能提升年活动导小组，并抽调专人负责具体工作。同时制定了实施方案，明确了活动的指导思想、目标要求、方法步骤。

2、我局召开了动员大会，及时传达贯彻文件精神。并通过组织集中学习上级有关效能建设文件及有关法律、法规，进一步提高了对加强机关效能建设重要意义的认识，增强了机关效能建设的主动性与积极性，把学习教育贯穿机关效能建设的始终，牢固树立“服务企业、服务百姓、服务社会”的工作理念。

3、我局通过政府网等网络平台，以及各种有效的载体，广泛宣传“机关效能提升年”活动的指导思想、工作目标、活动内容、方法步骤和工作要求等。我局已经在政府网上公布了举报电话，增设了征求意见箱，广泛征求被审计单位和社会各界人士的意见和建议。

二、坚持从严自省，搞好自查自纠

为使我局机关效能建设取得实效，全局上下，对照机关效能建设的标准，深刻检查自身存在的问题，并通过各种形式征求群众及被审计单位对我局的意见和建议，具体如下：

1、我局采取了利用网络平台、新闻媒体、政务公开栏等一系列的措施切实推进审计机关政务、事务的公开。对于审计结果公开，我局今后将按照“积极探索、客观公正、稳步推进”的'原则，进行有选择的公布，做到既要肯定成绩，又要揭露问题，并接受被审计单位、社会公众和新闻媒体的监督。

2、目前，我局的效益审计工作在审计技术手段缺乏、审计人员素质不适应等方面因素的制约下有待加强。为此，我局从实际出发，突破传统审计方式局限，把财政资金投入大、政府重点建设项目，以及党政领导关心、社会关注、关系老百姓切身利益的审计项目作为主要对象，以揭示查处因决策失误、管理不善造成的重大损失浪费为主要内容，以促进提高资金使用效益、推动相关部门单位深化改革和提高管理水平为主要目标，把专项审计调查作为效益审计的主要方式，通过揭示管理和效益方面存在的突出问题，从政策、法规的层面加强分析研究，有针对性地提出审计意见和建议，全面提升效益审计成果。

3、我局严格按照《审计法》等国家审计规范规定的权限和程序开展审计监督，做到依法审计、依法行政。在审计处理处罚上，做到程序严格、依据合法。但由于撤市设区后，我区大部分单位行政职能有所削弱，单位经责普遍紧张，因此在实际操作中，存在有时审计处理适度过宽不到位的情况。为此，我局将以公正、公开、适度为原则，以严谨、负责为态度，以“三个有利于”为标准，全面提升我局的审计工作质量和水平。

4、我局在审计工作中创新服务手段，增强服务意识，提高行政效能，提高工作质量和工作效率，使我局的审计工作有所加强。但由于我局全年任务重，人员相对少，特别是固定资产投资审计项目多、繁杂，人员又少。因此，会出现个别审计项目报告滞后的现象。为此，我局要求审计人员科学做好审计计划，严密安排审前准备工作，加强与被审计单位联系，加快审计速度，提高工作效率。

篇10：审计局加强创新管理汇报

审计局加强创新管理汇报

区审计厅提出开展“审计创新管理年”活动以来，*区审计局领导班子高度重视，把这项活动作为一件大事摆上议事日程，及时向区委、政府主要领导进行汇报，争取支持；向干部职工认真传达贯彻，明确思路。并结合实际制定了*区审计局“审计创新管理年”活动实施意见，成立了活动领导小组，明确了创新的思路和具体内容、目标、措施等。

经过周密安排部署，精心组织实施，审计资源得到有效整合，机关自身建设得到进一步加强，依法审计能力和审计工作水平得到明显提高，审计创新管理工作成效显着。各项工作得到上级领导机关和区委、政府的充分肯定，该局先后被区人民政府授予全区第五次会计工作先进集体、林业局财政预算执行及其他财务收支审计项目被区审计厅评为优秀审计项目、*区委、人民政府授予年度考核先进单位，有两人分别被区审计厅评为审计标兵和优秀通讯员。主要做法是：

一、创新审计项目计划和进度控制管理，优化审计资源

审计署在《20*至20*年审计工作发展规划》中指出，要改进审计计划管理，明确年度审计工作总体目标和各项审计目标，突出审计重点，增强计划的科学性。该局在审计项目和进度控制管理工作中，制定出切实可行便于操作的具体措施。

一是在深入调研和认真梳理总结的基础上，制定了《*区审计项目计划管理办法》，科学合理制定年度审计项目计划，并实行总计划指导下的分项目计划，即年度审计项目计划确定后，按照重要程度，时间紧慢，人员状况等再做出阶段性安排，分批下达项目计划。明确所要达到的目标、采取的措施及要求等，使审计计划管理渗透在计划的制定、执行以及补充完善等各个环节。

二是严格项目进度控制，为切实提高审计工作效率，节约审计成本，制定了《*区审计项目进度控制办法》，建立审计对象资料库，按照被审计单位资金量和历年审计所投入的时间、人员进行比较分析，确定审计项目所需工作日，编制经费预算，降低了审计成本，进一步提高审计工作效率，促进审计工作。

三是完善审计项目立项评审办法。

成立审计项目立项评审领导小组，明确工作职责，年初对当年审计项目计划（草案）从立项的依据、内容、重点、措施、方法、人员安排、工作进度等环节，围绕项目计划的'重点是否放在使用财政资金多、有资金分配权和下属单位多的部门；是否放在管理和使用重点专项资金的部门；是否放在行政事业性收费多、具有罚没职权的行政执法机关；是否放在财政资金投入较多的国家重点建设项目；是否放在社会关注、群众关心的热点问题上；是否放在以前年度审计中发现问题较多、且屡查屡犯的部门单位；计划是否告诉审计人员做什么、何时做、由谁做、何地做、以及如何做等问题；计划管理部门是否参与计划的组织实施等几个方面进行评审。年底对项目计划运行结果进行考核，总结经验和不足，增强计划的可操作性和有效性。

二、改进政府投资项目审计委托办法，有效规避审计风险

为了规范政府投资项目审计工作，规避审计风险，提高审计质量，该局提请*区人民政府研究，下发了《关于规范项目建设资金审计工作的通知》。《通知》要求：凡需审计的投资项目，均由项目管理实施单位在项目实施结束竣工决算后5日内，向审计机关上报工程竣工财务决算报告和相关财务会计资料及有关文件资料，同时，提出项目审计建议，对于不按规定及时进行竣工决算、提请审计的项目，审计机关可以不安排审计，其责任由相关单位自负。避免了以前那种项目验收要求提交审计报告时才报请政府临时委托审计的做法，有效解决了因人员少、任务重、时间紧所造成的负面影响，有利于审计机关合理配置审计资源，减少审计风险。

三、加强各项制度建设，进一步规范执业行为

一是结合《审计法》、《*区审计监督条例》和*区的实际情况，草拟了《*市*区审计监督办法》，经*区政府常务会议研究通过，报请*区人大常委会批准下发施行。该决定进一步明确了审计机关和审计人员；审计监督职责；审计监督权限；审计监督程序；法律责任等内容，为地方审计机关更好开展监督工作创造了有利条件。

二是与*区人民检察院、*区纪委监察局、*市公安局*区分局联合出台违法违纪事项和案件协调移送工作办法等，进一步规范了执法行为，加大了联合查处经济违法违纪案件的力度。

三是结合*区实际情况，进一步完善了《审计结果备案报告制度》《国家建设项目效益审计操作规程（试行）》《聘请社会审计机构参与政府投资建设项目审计暂行办法》。

四是完善了*区《领导干部任期经济责任审计有关事项评价办法（试行）》，包括评价范围、内容、原则、方法、界线等，进一步规范了领导干部任期经济责任审计评价行为。

五是根据“八不准”审计纪律，结合*区的实际情况，制定《*区审计局关于执行审计纪律的规定》，并报经*区人民政府主管领导批准执行。进一步明确审计工作纪律的依据、内容、督察、责任追究、经费包干标准等，并在审计工作中严格执行，促进了廉洁从审，提高了工作质量和效率。

六是结合实际出台了《审计目标责任制度》、《审计人员行政执法过错追究追偿制度》、《审计机关考勤公休办法》《审计人员岗位职责》《股室岗位职责》《绩效考核制度》等相关制度，补充完善了20项党建方面的职责、制度，制作了桌牌、胸牌，公布了审计职责、权限、服务承诺制度等，使审计业务等各项管理工作步入制度化、规范化轨道。

七是完善机关财务管理制度。成立了民主理财领导小组，实行分管领导和主要领导“双签”审批制度，重大项目开支，由民主理财领导小组集体研究审定。实行财务公开制度，定期公示财务收支情况，接受群众监督。

四、加强审计干部培训教育，进一步提高业务素质

按照岗位职责要求，不仅系统学习专业知识，而且按照缺什么补什么，用什么学什么的办法，学习《审计法》、《*区审计监督条例》、《公务员法》、《财政违法行为处罚处分条例》及审计署第5、6号令等法律法规。同时，采取请进来、送出去的办法加大培训力度。一是聘请区审计厅计算机中心资深人员，来*举办计算机实用技能培训班，我局全体人员积极参加培训；

二是先后送出去7人（次）分别参加区审计厅综合知识培训、经济责任审计培训、农业环保资金效益审计培训、固定资产投资审计培训、第三届会计知识大赛培训等；三是积极参加*区法制局组织的执法人员上岗培训、公务员公共管理能力培训、冬春季审计业务知识培训，建立了培训档案，进一步提高了审计人员业务知识水平。

五、开展效能监察，促进审计人员执法执纪

按照区审计厅和*区委办公室关于开展效能监察工作的要求，该局及时研究制定了效能监察工作实施意见，成立了领导小组，明确了目标、内容、范围、职责等，并在11月份，组织人力从审计项目、内部管理、审计执法执纪、廉洁自律等方面开展了监察工作。从监察结果来看，审计组在实施审计过程中，能够按照要求依法审计，廉洁从审，没有吃拿卡要等行为，各股室负责人坚持以制度管人管事，层层落实目标责任制，内部管理严谨，工作能力和工作效率进一步提高。

六、进一步丰富精神文明创建内容，拓展“三个延伸”的内涵

在新一届班子领导的积极争取下，在区审计厅、*市审计局和*区委、人民政府的大力支持下，不但搬迁了新的办公场所，而且更换了办公桌椅，增加了计算机和激光打印机，购置了党建用电视机和dvd机等，改善了办公条件。积极开展审计质量标兵、先进工作者、先进集体和优秀审计项目的评选，开展演讲、书画、摄影等项活动，创建“平安模范单位”“文明单位” 和“文明家庭”，做到文明执法。

充分发挥党支部、工会等组织的作用，利用重要节日，开展喜闻乐见、丰富多彩、健康向上的活动，达到占领主战场、弘扬主旋律的目的。同时，坚持把思想政治工作作为化解矛盾、凝聚人心有力武器，常抓不懈。

进一步拓展思想政治工作“三线”延伸的内涵，做到“三必访”、“三必谈”,即：职工休病假三天以上必访、职工家庭发生重大困难或纠纷时必访、职工直系亲属去世时必访。

职工工作变动时必谈、职工思想波动时必谈、职工奖惩时必谈，使全局上下团结一心，形成一个团结向上的集体。局机关被区委、人民政府授予县级精神文明单位，精神文明创建活动得到区审计厅的赞扬和肯定。

七、加大审计成果的转化，较好地宣传了审计工作

修订完善了信息管理考核办法，制作了《审计专报》和《审计结果落实备案报告》册。落实奖惩措施，加大审计成果的转化和运用。局领导和内勤人员经常深入审计一线进行调研，每季度有一篇调研报告；每个审计项目实施结束后，审计组撰写一篇高质量的总结报告或信息，如实反映存在的问题和不足，明确改进的措施和方法，为领导宏观决策提供依据。积极向《中国审计报》《*审计》《*审计网站》《*审计信息》《共产党人》《*日报》等报刊投稿，宣传好的做法和经验。

总之，通过领导班子和全体干部职工的共同努力，该局圆满完成了区审计厅提出“审计创新管理年”活动的各项目标和任务，已顺利通过了上级审计机关的考核验收。“宝剑锋自磨砺出，梅花香自苦寒来”，这是对*区审计局参与“审计创新管理年”活动全体人员的真实写照！

篇11：审计局工作汇报

审计局工作汇报

在今年召开的省、市、县相关工作会上，再次荣获全省审计财经法规宣传工作特等奖，连续第被评为全市审计工作先进单位和全县目标管理综合考核优胜单位。成功创建市园林式单位，全面启动了省园林式单位和省文明单位的创建工作。回顾全年的工作，我们的做法是：

一、在突出“四个重点”中强化审计监督

根据年度计划，我局将财政预算执行审计、经济责任审计、政府投资跟踪审计和绩效审计作为半年工作重点，集中力量，攻坚克难，完成了预期的目标任务。

（一）财政预算执行审计。今年的预算执行审计有三个特点：一是充分准备动手早。底，局财金股就完成了工作方案的制订。1月10日，全局召开了动员大会，进行了全面、周密的工作部署。

1月18日，审计组现场进审，

2月5日，现场审计基本结束。整个过程筹备充分、组织周密、实施顺利；二是整合资源力量强。打破股室界限，组织业务人员23人，由7名班子成员带队，分为三个小组，合理搭配，分工协作，最大程度的提高了工作效率；三是ao运用效率高。审计涉及重点单位和部门28个，同时还开展了国有土地出让收入的专项审计，点多面广，任务繁重，审计组充分运用ao现场审计软件，大大缩短了现场审计时间，提高了审计项目质量。本次财政预算执行审计，查处问题12项，提出评价意见6条、审计建议4条，提交了高质量的审计报告，受到了县委、人大、政府的好评。

（二）经济责任审计。今年全年，我局完成经济责任审计项目6个，在审4个，审计对象10人，其中，突出了领导干部的任中经济审计，同时加强了对事业单位法人代表的经济责任审计。为充分提高审计报告的利用率和审计成果，专门下发了平审发[20XX]3号《县审计局关于统一、规范、简化经济责任审计结果报告格式的通知》，将报告编印成册，除主送县委组织部及组织部长，还报送市审计局、县委及书记和副书记、县人大及主任、县政府及县长和常务副县长、县政协及主席、县纪委及书记。

（三）政府投资跟踪审计。去年我局启动并实施了2个政府投资工程的跟踪审计试点项目，遏止虚增投资1600多万元，今年这项工作已全面展开，对全县所有重点工程实行了提前介入和全程跟进。审计组进驻12个施工现场确认计量签证，对隐蔽工程拍照留存，就工程增加计价部分进行建议性调整，积极为政府节约建设资金、降低发展成本。

（四）绩效审计。年是我局开展绩效审计的试点之年，我局《二〇XX年目标管理考核办法》中明确规定“每个业务股室必须完成1个绩效审计项目”，要求审计人员在项目实施过程中积极探索绩效审计的方式方法，突出绩效内容，为20XX年“绩效审计推进之年”奠定坚实的基础。如对某医院的审计，该医院投资近万元改建门诊楼、住院楼，新建戒毒治疗中心，造成负债近1000万元，但审计认为，该院医疗服务硬件显着提高，业务量和经济效益均大幅增加，每年偿还负债300多万元，投资项目绩效水平较高；又如审计某公司搬迁建设项目，同样是大额负债建设项目，但该公司廉价处置黄金地段的铺面，在较偏避地段购置土地建设新楼，规模控制不严，应对市场变化失误，致使公司陷入困境。审计界定该公司搬迁建设项目未达到预期目标，绩效较差，主要负责人负有领导责任。

二、在增强“队伍四力”中夯实审计基础

我局紧紧围绕建设“学习型、规范型、效能型、和谐型、廉洁型”机关目标，加强队伍建设，提高审计水平。

（一）增强队伍战斗力。一是通过开展学习法律法规、审计案例讲评、审计项目质量分析等活动，培养审计人员的查案能力和分析能力；二是聘请省厅专家举办计算机辅助审计专题培训班，组织全局业务人员每晚集中操练2小时巩固培训效果，同时投资9万多元添置一批手提电脑，全局手提电脑达到人手一台，已有10人通过ao认证考试，还有8人积极备战7月2日的考试；三是在局机关推行领导干部“公开竞职、差额选举”和股室负责人“公开竞聘上岗”制度，局班子集体结合“权、责、利”，与所分管股室人员在政治思想、廉政建设、审计质量、工作任务、奖罚考核方面实行“五联”，开展“一对一”的帮扶活动和谈心活动，增强了队伍的凝聚力和战斗力。

（二）增强队伍免疫力。坚守廉洁从审生命线，开展了一次诺廉、述廉、评廉活动，制定了“县审计局干部十二不准”规定，重视干部“工作圈”、“社交圈”以及

8小时外“生活圈”的监督检查，实行重大事项报告检查制和廉政回访制，请县纪委干部到机关举办了一次廉政教育学习班。

（三）增强队伍约束力。

善干部管理考核办法，在机关大厅设置去向牌，安排专人负责对干部工作日去向进行跟踪登记，建立干部德、能、勤、绩、廉的`量化考评档案，考评结果与个人津补贴、评先评优和提拔使用挂钩，有效规范了干部行为。

（四）增强队伍创造力。鼓励干部积极探索并运用新的审计方式方法，提高审计质量。如法制股通过“九查九看”促进被审计单位实现厉行节约，工交商贸股总结12条方法开展“小金库”检查，基建一股、二股创新方法对隐蔽工程进行拍照留存等等，这些新的方式方法的运用，规范了审计程序，节省了审计时间，降低了审计成本，提高了审计质量。

三、在健全“四项制度”中巩固执法质量

我局注重加强内控，健全制度，规范程序，督促整改，实现审计执法质量控制目标，确保执法质量生命线。

（一）完善内部管理制度。年初，进一步修订完善了县审计局《审计执法过错责任追究制度》、《审计复核制度》、《重大审计事项集体审定制度》、《审计人员有错与无为问责办法》、《关于基本建设投资项目审计程序的补充规定》等11项审计质量控制制度，全面规范审计行为，提高执法质量。

（二）创新质量把关制度。在审计质量控制过程中，实行重要审计事项专项承诺制：要求被审计单位提供并承诺完整、真实的重点审计内容情况和会计资料，明确告知配合支持审计工作的基本要求和违反承诺的相关审计处理措施，并要求被审计单位法人和相关财会人员签字；坚持集体三审制：现场审计完成后，审计组成员集体研究审计报告初稿。征求意见稿送出前，由局长、法制股、审计组成员集体进行审核。根据被审计单位回复的陈述意见，由审计组修改，法制股复核后，再由局业务办公会集体审定；实行三级复核制：审计组成员交叉复核、主审全面复核、法制股专职复核，确保了“零”质量事故。法制股组织对已完成的审计项目进行评选，共评出一等奖1个、二等奖1个、三等奖3个，有2个审计项目分别获得市审计质量评比一、二等奖。

（三）推进审计公告制度。我局与县政务中心积极协调，在“县政府门户网”首页的头版位置设置了“审计公告”栏目，公告审计结果10个，并增设了网友“浏览点击数”统计链和评论栏，“审计公告”的上网，不但使公众及时了解了政府及部门重大经济活动和财政财务收支的具体情况，消除他们的疑虑，增强了他们对政府的信任。同时，也让政府及相关部门、审计机关及时了解了公众反馈的意见和建议，有效促进了审计意见的整改落实和审计质量的提高。

（四）落实审计回访制度。本着“审而要究、审而要改、审而要用”的工作思路，加强对审计建议落实情况的回访和跟踪检查。年初，县自来水公司采纳“康达给排水公司作为完全自然人公司，在自来水公司任职的不能到康达兼职，自来水公司的员工不应在康达上班、入股”的审计建议，对依托公司成立的康达给排水公司进行了撤并；在对某镇中心校的财务收支审计中，发现其下属某中学伪造学生签名截留、挪用贫困寄宿生生活费补助30000元用来购置学生课桌的问题，审计组在最短的时间内责成被挪用资金全部归位，该中心校认真采纳审计建议，督促各学校对补助发放名单进行公示，接受学生与家长监督，确保补助资金发放到位，做到了专款专用。

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篇12：审计工作汇报材料

我局现有7个内设机构，1个下属事业单位。分别是办公室、法制科、计算机审计科、经济责任审计科、固定资产投资审计科、财政金融与行政事业审计科、农业与资源环保审计科以及下属事业单位高淳区审计中心。

目前我局实有行政编制人员**人(编制数17人)，事业编制人员8人(编制数9人)。近年来，我局认真履行审计监督职能，主要工作情况如下：

一是抓好财政同级审计，把“同级审”作为审计工作的重点，逐步建成联网审计，财政审计的广度和深度进一步拓展。审计结果(含审计开展情况、发现问题和审计建议)报区委、区政府，并受区政府委托向区人大常委会报告。

二是加强政府投资审计，20**年起对新开工的5000万元以上政府投资项目进行跟踪审计，20**年起全面运行招标控制价审计， 20**年完成竣工结(决)算审计项目69个，送审金额**.55亿元，核减金额1.85亿元，核减率**.02%。

三是深化经济责任审计，由组织部牵头建立了经济责任审计联席会议制度，在“四责联审”的基础上实行了“五责联审”，纪委、组织部、编办、审计局、环保局等部门共同参与。近5年来共对92位区管领导干部进行了经济责任审计，其中20**年完成8个。对经审结果报告，区委区政府主要领导十分重视，均及时作了批示。

四是开展专项资金审计，近年先后对节能减排、太湖水污染治理、社保基金、土地出让金等10项专项资金开展了审计，连续两年对保障性住房建设情况进行了跟踪审计。

五是推进村级财务收支审计，20**年以来，在区纪委的组织领导下，农工委、财政局、审计局联合开展村财务审计工作，至20**年底已对78个行政村进行了审计，出具审计报告68份，其中由市审计局牵头实施的有10个村，促进出台了《加强农村财务票据管理，严禁“白条”报销的若干规定》等一系列制度。

六是加强队伍建设，重视人才培养和党建、机关作风建设，注重提高审计能力，防范审计风险，严格遵守廉政和审计八不准规定。20**年1月，我局被省审计厅、人社厅评为先进集体，近年均被评为市审计系统先进单位。

20**年，我局将按照上级审计机关和区委区政府的要求，主要做好以下工作：

一是深化财政审计。认真贯彻落实新《预算法》，针对高淳财政现状，重点关注财政收支中的重大问题以及存在的风险和问题，延伸审计近年来尚没有审计过的重点部门。

二是改进和完善投资审计。认真落实市人大、市政府相关条例和文件精神，以及区政府《关于政府投资建设项目审计监督全覆盖的实施意见》(高政发〔20**〕181号)，实行政府投资项目“必审制”，建立由审计局(审计中心)、建设主管部门、社会中介机构组织参与审计、各负其责的组织模式。区审计局(中心)直接负责投资额在5000万元以上的项目招标控制价审计、一亿元以上的项目跟踪审计、5000万元以上的项目竣工结算审计。其他项目由建设单位组织审计，但所有审计结果(报告)均须报审计局(中心)备案，由审计局组织抽查。

三是强化经济责任审计。认真落实区委、区政府出台的《关于进一步深化全区经济责任审计工作的意见》(高委发〔20**〕41号)，认真做好经济责任审计工作。对区管正职新任领导应履行的经济责任进行告知。根据区委组织部的委托安排，20**年我局将对23位领导干部进行经济责任审计。

四是开展村级财务收支审计“回头看”。根据市审计局、区纪委以及区委组织部的统一部署，对村级财务收支情况进行审计“回头看”，促进基层“三资”管理不断规范。

五是统筹兼顾其他项目的审计。完成区委、区政府临时交办的审计工作任务。

六是参与上级审计机关“一条鞭”审计项目，包括审计署、省审计厅、市审计局确定的审计项目。

七是切实抓好党建、机关作风和廉政建设。认真开展“两学一做”活动，切实履行“一岗双责”，加强机关内部管理，规范审计工作行为，完善审计项目质量考核办法，努力建设一支为民、务实、清廉的审计队伍。

八是正确对待垂直管理。根据十八届四中全会决定和国务院《关于加强审计工作的意见》(国发〔20**〕48号)，20**年**月27日，经党中央、国务院同意，中办、国办印发了《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及相关配套文件的通知(中办发〔20**〕58号)，江苏省是列入改革的7个试点省之一。20**年1月8日，省委组织部、省编办、省人社厅、省审计厅联合下发了《关于冻结省以下地方审计机关机构编制和人员调整的通知》(苏审发〔20**〕3号)。我局对上述文件和有关会议精神按要求及时组织了学习传达。

当前审计工作存在的困难和问题主要有：一是我局现有审计人员的数量和素质，还与新形势下的审计工作不相适应;二是镇、街道和建设量大、下属单位和资金多的重点部门内部审计力量和工程项目建设管理队伍薄弱。

20**年3月5日，区政府第42次常务会议专题听取了审计工作情况汇报，既充分肯定了审计工作取得的成绩，也对审计工作提出了要求，我局将认真贯彻落实。

篇13：审计工作汇报材料

根据会议安排，我就全县审计工作开展情况和审计工作任务做简要汇报。

一、工作回顾

，我县审计工作在县委、县政府的正确领导下，在上级审计部门的关心支持下，紧紧围绕全县工作大局，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的工作方针，认真践行科学发展观，狠抓审计基础建设、能力建设、队伍建设、制度建设，依法履行审计职责，圆满完成了全年各项审计工作任务。共审计单位和项目49个，占计划108.9%;查出违规行为金额4**万元，已收缴财政资金324万元;审计核减固定资产投资额294万元;向县委、政府和上级审计机关提交综合报告和信息53份，向被审计单位或有关单位提出审计建议70条，已被采纳审计建议49条。《麟游县财政预算执行情况审计》和《麟游县城市生活垃圾处理厂建设工程决算审计》两个项目被评为全市优秀审计项目。

二、工作任务

全年审计计划涉及6个方面，共55个项目。其中：财政审计**个、行政事业单位财务审计8个、社保资金审计4个、农业和资源环保资金审计3个、固定资产投资审计**个、领导干部经济责任审计约10个。

1、全力抓好财政预算执行审计。一是集中力量协助市审计局搞好地方政府性债务审计;二是抓好对县财政局、地税局等10个预算单位的审计;三是结合乡镇机构改革对部分乡镇财政进行审计。

2、继续抓好行政事业单位审计。一是对县卫生局、县住建局等7个县级部门财政财务收支进行审计，重点关注贯彻落实国家宏观调控政策和惠民政策、执行财经法规情况;二是按照省审计厅要求，对—全县义务教育政府投入及教育附加征收、使用情况进行专项审计调查。

3、重点抓好农业与资源环保审计。一是坚持以“三农”审计为重点，通过涉农资金和项目审计，促进国家惠农强农政策落实;二是资源环保审计重点突出关注资源环保、节能减排专项资金管理、绩效和政策落实情况;三是积极配合省、市审计机关，做好渭河流域治理专项资金审计、土地整理资金审计和土地出让金使用情况审计。

4、着力抓好社保资金审计。强化对民生资金流转过程及使用效果的审计监督，重点抓好城镇职工医疗保险基金、养老基金、就业和再就业专项资金及廉租房建设资金的审计调查。

5、突出抓好重点项目审计。对政府投入较多的中小学校舍安全工程、集中供水工程、卫生院建设工程、县中心敬老院建设工程等重点项目开展审计;同时，积极配合县纪委、监察局做好工程建设领域突出问题专项治理工作;继续开展5.12地震灾后恢复重建项目审计和跟踪审计。

6、切实抓好经济责任审计。加强对重点部门、重点单位主要领导干部的`经济责任审计，逐步建立和推行领导干部任中审计和任期内轮审制度。经济责任审计重点关注领导干部贯彻执行国家重要经济政策和决策情况，关注其决策权、执行权的运用情况，关注其有关的管理、决策等活动的经济和社会效益情况，依法规范审计评价。同时，切实抓好乡(镇)党委书记、乡(镇)长同步审计试点工作。

三、主要工作措施

(一)创新审计理念，提升审计监督能力。一是坚持依法审计。坚决贯彻执行审计法规，切实行使审计监督权，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，提供真实的审计信息;二是坚持科学审计。不断改进审计组织方式和技术方法，进一步提高审计工作效能;三是坚持文明审计。贯彻实事求是、客观真实、公平公正的审计工作原则，促进文明审计、和谐审计;四是坚持廉洁审计。建立廉洁审计的长效机制，认真落实审计工作纪律，健全完善各项廉政制度。

(二)强化审计服务，增强审计监督成效。一是通过查错纠弊，为党委、政府决策发挥建设性作用。加强对县委、县政府有关政策贯彻落实情况的审计，注重加强综合分析和调查研究，为党政领导决策提供有力参考;二是创新审计方式方法，为和谐社会建设发挥积极的促进作用。通过有效配置审计资源，进一步加强审计监督，健全完善各项管理制度，保障各类资金安全，以审计监督促社会和谐;三是正确处理监督与服务的关系，为规范财政财务管理发挥前瞻性作用。把服务理念贯穿于审计工作的全过程，坚持从微观入手，从宏观着眼，注重从深化改革、加强管理、完善制度的层面揭示问题，规范管理行为，促进财政财务管理水平不断提高。

(三)提升审计质量，增强审计公信力和执行力。一是着力打造“精品项目”。加大工作力度，大力培植“优秀项目”，力争今年有3个审计项目入选全市、全省优秀审计项目;二是进一步加强审计质量管理工作。认真抓好新颁布的审计实施条例和审计准则的学习贯彻，积极探索审计质量复核、审计现场管理方式，确保对审计项目实施全面有效的质量控制。

(四)提高审计能力，加强审计队伍建设。坚持把提高审计能力作为队伍建设的核心，积极探索审计人员业务培训途径和方法，不断提高全体审计人员各项业务能力和素质，培养造就一支政治过硬、业务精湛、清正廉洁的审计队伍，为推动全县审计工作科学发展提供保障。

篇14：事务所审计工作总结汇报

在我大学毕业之后，我就正式走上了工作岗位。在经过几个月的社会捶打之后，我感受到了社会的残酷，工作不顺心，前程不光明，使我感受到了社会的不确定性。痛定思痛，我决定通过自己的努力考取国家公务员，果然皇天不负有心人，我终于成功的成为一名公务员。之后我被分配到了审计局工作，成为一名审计局工作人员，这一晃工作就是几年过去了。

一年来，在市委、市政府的正确领导下，在上级审计部门的正确指导下，紧紧围绕市委、政府各项工作重心，以促进我市经济健康发展为审计监督的第一要务，牢固树立科学发展观和服务意识，坚持廉洁从审。在全体审计干部的共同努力下，圆满完成了今年市委、政府和上级审计部门交办的各项审计工作任务。现将一年来的思想、工作、学习和廉洁自律情况报告如下：

一、廉洁自律、清廉从审。

作为一名审计工作者，能够充分认识到党风廉政建设是我们审计机关的生命线，并深知：其身正、不令则行;其身不正，虽令不从。一年来，认真学习贯彻《党章》、《中国_党内监督条例(试行)》、《中国_纪律处分条例》等精神，始终对自己高标准、严要求，切实加强自己的品德修养，能够自觉地加强党性、党风、党纪和廉政方面的学习，不断加强世界观、人生观、价值观的改造，坚持立党为公、执政为民，做到权为民所用，情为民所系;坚决贯彻执行党的路线、方针、政策，恪守审计的职业道德，时时刻刻用一个_员的标准规范自己的言行。

注意做到常思贪欲之害，常怀律己之心，常排非分之念，常修为仕之德，坚持把轻名利、远是非、正心态和纳言、敏行、轻诺作为自己的行为准则，时刻做到自重、自省、自警、自励。坚持以科学发展观指导我们审计工作和反腐倡廉工作，进一步强化了依法从审、廉政为民的思想意识，增强了自觉抵御腐朽思想侵蚀的能力和反_的道德防线。

二、加强理论学习，不断提高自身素质。

为了进一步提高政治敏锐力、政治鉴别力和政策水平，增强贯彻落实党的方针、政策的自觉性、坚定性，一年来，认真学习贯彻“三个代表”重要思想、党的十六大和十六届三中、四中、五中、六中全会及党的十七大会议精神，认真学习领会市委扩大会议精神以及市委、市政府年初确定的各项重点工作。

通过学习，增强了用科学的理论武装自己的头脑，用邓小平理论指导审计工作实践的水平;进一步坚定社会主义、共产主义信念，时刻牢记“八荣八耻”，坚持一切从人民利益出发，坚决贯彻、模范践行“三个代表”重要思想的要求，自觉抑制不正之风和_现象的侵袭，正确行使手中的权力。

同时，还注重审计业务理论学习，除参加了地区审计局组织的审计业务培训班的学习外，还比较系统的自学了计算机ao审计系统、财政改革相关知识、专项审计调查报告写作等内容，特别是参加了7月份自治区审计厅举办的“以培代审”固定资产审计调查。通过学习，理论素养得到了进一步的提升，理想信念更加坚定，审计工作思路更加开阔。

三、注重党性锻炼与修养。

自觉遵守“审计人员工作纪律”，以此来规范自己的行为;不断加强党性修养，牢记“两个务必”，自觉地与市委、政府保持高度一致，不说不该说的话，不做不该做的事。在处事为人上，坚持诚实做人，踏实做事。始终以强烈的事业心和责任感做好审计工作;在工作关系处理上，比较注意把握自己的角色定位，自觉地维护大局，维护团结。

四、依法审计，求真务实。

在审计工作中，能够认真贯彻执行《审计法》赋予的审计权限，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点”工作方针，始终能够做到：科学审计、文明审计、廉洁审计、客观公正，对自己分管负责的工作能够尽职尽责。一是能够深入审计一线，及时协调和解决审计工作中遇到的具体问题和困难，帮助年轻的审计干部尽快成长;

二是，对一些热点、难点、事关百姓切身利益的审计项目，能够亲自深入到基层进行审计调研、了解，掌握第一手资料;同时，能够积极配合jú长做好各项审计工作，大力弘扬“依法、求实、严谨、奋进、奉献”的审计精神。另外，对负责的妇委会工作也能够尽心尽力，我局是一个以女同志占大多数的单位，因此，我局班子历来很重视、关心女同志的身体、工作和生活等情况，只要是女同志的节日，一定会尽力安排。

五、今后努力的方向。

在当今世界正在发生着人类有史以来以来最为迅速、最为广泛、最为深刻的变化，“全球经济一体化”、“知识经济”、“电子商务”、“生物技术”、“基因工程”、“数字地球”、“电子政府”、“加入世贸”、“西部大开发”等新名词、新事物不断涌现，要深刻意识到知识更新之快，要有不学习就要落后、不学习就赶不上时代的潮流、不学习就要被历史淘汰的危机感。

因此，加强学习，进一步提高审计技术方法和手段的自主创新能力，不断提高审计工作的技术含量和技术水平，尤其是提高宏观层面分析问题、解决问题的能力，不断提高审计质量，把审计工作不断引向深入，用发展的眼光分析经济改革中存在的问题，提出科学可行的审计建议，推动经济体制改革的步伐，为我市经济持续、快速、健康发展保驾护航，充分发挥审计在构建社会主义和谐社会中的作用。

相信自己通过这么多年的努力，自己已经知道了社会上存在的各种现实了。以后的道路还要怎么走，我已经规划好了，我想我会继续不断的努力，在审计局的审计工作中，我会尽我的努力。争取自己在十多年的努力后，成为一名审计局领导，继续带领工作人员前进，我相信自己可以做好，我相信以后的道路上，我会走的更好，我会在审计局继续努力，为国家的审计工作作出我的贡献!

篇15：跟踪审计工作汇报

跟踪审计工作汇报

20xx年12月，中天恒达工程咨询公司承接了某单位社区项目的跟踪审计委托业务，我被公司派遣到该项目担任项目经理。

这是一个不太大的项目，1万多平米的建筑面积;这又是一个相对复杂的项目，几乎包容社区活动所有的现代配置，各类馆所各项使用功能的房间一应俱全;这是一个全新的全过程跟踪审计实践项目，委托单位历史上从未做过这样的审计业务;这是一个要求繁多的审计项目，委托单位尝试从中开拓出一条符合自身特色的全过程跟踪审计之路。

一年半多的时间匆匆流过。今天，举世瞩目的第29届奥运会即将在北京举行，而我们的服务项目，已由蓝图变成现实，在京郊一隅，朴素的建筑物落落大方，宁静的庭院草木繁茂，充满现代气息的厅堂馆所敞开大门，各路管线设备调试完成，正等待着竣工验收，开始运营的生涯。

回首建设期的五百多天，我们做为独立的第三方服务人，酸甜苦辣也曾一一品味，在竣工结算即将全面完成，开始撰写报告之际，有许多的感悟涌上心头，在此摘记部分的体会，感谢公司领导和委托单位审计部门的鼎力支持，感谢委托单位基建部门给予我们的积极配合，感谢项目审计组专业工程师提供技术支持以及现场代表积极勤奋的协同工作。

一、项目投资控制的直接成果

本项目批复概算较早，及至实际施工时，设计强制标准有变，计价模式有变，市场有变，使用功能有变。这四种变化，招招直指批复概算，为实现竣工交验，节能环保方面的强制标准需要增加新配置;计价模式由定额计价变革为工程量清单计价，自主报价的双刃剑导致的不平衡报价增加;经济大潮涌动，结构性上涨的建材价格全盘吞没预备费不为过;为实现项目与时俱进的先进性，考虑长久的社会效益，建设期的使用功能面临整体优化。

在设计标准改变带来的几十万金额增加下，在总包自主投标费率偏高定额约1.5个百分点的基础上，在结构性建材价格上涨引起上百万涨价下，在新增使用功能配置优化厅堂馆所增加金额一百多万，变更洽商金额几百万，室外工程造价扩大两倍的背景下，我们开源节流，我们剔除超标，我们打破不平衡报价，我们精算每一个数值。

结果，我们实现了批复概算限额控制不突破;未因跟踪审计仅关注投资效益，引起项目采购材料设备降等造成质量弱化;未因过程中核定价款争议，阻碍项目进度顺畅推进;通过过程控制的经历，发现潜在问题及不足，为未来促进建设单位内部控制提供参考;开展价值工程的实践，提升审计价值，系统完善审计体系;我们收集整理各类程序资料，力求审计档案管理规范化......

下面，提一提我们开展工作的具体内容。

二、跟踪审计内容及具体实施

(一)审计实体工作

1、工程(概)预算审核

(1)本项目设计概算在先完成，施工实施过程中，审计组对公开招标并清标后的总承包投标报价，进行了概算执行分析，确认其建设规模、建设标准在概算初步设计程度以内;并关注总承包报价中，暂估价款部分的实际实施标准，及时提示限额设计控制要求。

(2)在监理单位审核的'基础上，复核建设单位提升装修标准后的大厅及多功能厅精装修工程预算报价，对工程量、定额套用、人材机消耗量水平、市场价格、费率水平等进行全面核实，合理确定签约价款。

(3)针对直接发包的音响系统、活动座椅;室外工程、外线配电、场区绿化等工程进行全面审核，不仅进行常规书面审核，还包括进行市场调研后，合理计取各项费用，提供拦标参考价;查勘现场，见证顶管作业等复杂施工的实际实施状态;落实配电电缆路由走向;观察绿化苗木的养护实施等配套审计服务工作。

2、招标文件、询价文件、竞争性谈判文件(以下简称采购文件)审计咨询

对暂估项目，暂估材料、设备，不论是总包、分包，还是建设单位直接发包采购，对提交审计组的相应文件，全部进行采购文件的事前咨询，包括在监理例会或协调会议层面提示采购方式的合规性;对采购文件进行投资相关内容的全面提示，包括投标须知、采购范围、费用组成、价款形式、货物交付、风险分担、报价明细要求、投标文件格式、投标人身份合格等方面，提供合规性、合理性、适当性、有效性等的及时咨询意见，规避招标可能带来的签约主体不合格(如无对应资质)、不均衡报价、费用报价不细出现重复计费、交付货物的风险转移争议等问题，协助建设单位采购到合规合理计价的工程、材料及设备。有关具体意见记载于过程资料中。

3、合同文件审计咨询

对提交审计组的，采购文件中附随的合同文件，以及直接发包的拟签合同文件，均进行与投资相关的内容事前评审，出具审计咨询意见，提示工程内容、质量等级、工期、双方权利义务等条款的合理约定;提出价款形式，报价明细要求，费用是否包含取费等因素，总包配合服务费等费用的分配，结算造价调整办法，风险分担，预付款、进度款、预付款抵扣、保修金等支付的规定及比例要求，履约保证，材料设备采购确认条件，违约责任，争议解决等条款的全面意见，协助双方规范签约程序，剔除不合理报价，减小争议风险，为合同正常履行提供服务。

4、变更、洽商审核

(1)参加监理例会、协调会议等，了解只发生技术变化的变更洽商签证原因，见证现场对应施工的实际情况，收集该类技术变更资料。

(2)涉及经济的变更洽商，除设计单位直接出具设计变更外，要求在事实发生或技术、现场变化必须签证时，施工单位草拟变更洽商资料先行申报建设单位、监理单位、审计单位等相关部门并给予说明，审计组对单纯的建议性变更洽商，且超出常规标准图集做法的施工内容给予关注，并提示相关的造价控制要求。所有变更洽商经建设单位同意后履行各方签字确认程序，按照监理单位、审计单位审核流程审核对应的报价。核对无异议的，经建设单位同意，签认过程定案表，作为生效结算资料及工程款调整依据。

5、价款支付登记审查

(1)根据合同约定的固定总价形式，按照审计工作实施细则的要求，审计组对提交的施工进度付款进行登记，并对照合同的相关约定，审查其合规性。

(2)为配合项目投资控制总额的要求，审计组对前期及工程建设其他费用，也进行了合同文件等资料的收集，并登记支付台帐。

6、暂估价材料、设备价格的审核

(1)对于只需确认材料、设备单价，不存在工程内容调整的采购品种，独立进行市场咨询，或参加市场询价，审核其合理采购价格，为建设单位确认价格提供参考。

(2)对成套?蛳低郴?晒旱耐ǚ缈盏鳌⑺?谩⒚糯暗炔牧稀⑸璞福??笳斜瓴晒荷瓯ㄏ晗缸榧郏?姹芷湓耸洹?沧啊⒐芾硇苑延弥馗醇屏械目赡埽?⒃诒旰笮?讨校???ㄉ璧ノ唤?徊教概醒沟筒晒喝啡霞鄹瘛?

(3)对直接发包的工程中，涉及到的暂估材料、设备价格，在审核其预算报价的基础上，深入进行询价和招标采购等审核，为结算审核提供基础。如，精装修涉及的石材;配电涉及的变压器、高低压开关柜等。

7、工程索赔审核

本工程建施双方在管理上基本协调，未发生非工程客观因素索赔事件。另由于建设单位对大厅、多功能厅等部位进行精装修，对各馆类房间进行功能调整，游泳馆部位考虑防水、防潮、耐久性等因素，为达到较佳使用功能，先行做出部分示例样板后拆除，计取的样板及拆除费用系索赔性质，由于其因客观功能变更引起，审核按照申报体系，计为变更洽商性质。

8、工程竣工结算审核

在汇总过程审核的计价后，审计组进行了结算审核的检索工作，对于投标中是否存在漏报未施及减项，冲抵投标暂估价款的调减，总包配合服务费的累计等问题，进一步查漏补缺，分析报价的合理性，核实调整后最终汇总结算定案造价。

9、工程竣工决算审计的配合服务

我们接受委托的范围不包括财务竣工决算审计，但审计组仍按委托单位的要求，提供了增值服务，为竣工决算审计提供配合服务。

(1)审计组在过程审核中，分阶段做出概算对比数据，进行原因分析，并根据分析结论，提示建设单位限额控制的要求，为建设单位确认变更洽商是否充分必要，暂估价款的采购标准等提供事前参考。

(2)在财务资金来源及支付方面，审计组对财政投资的批转及基建财务支付价款进行登记，跟踪掌握财务资金来源及支付状况，及时判断财务资金来源保证及付款的合约性。

(二)审计程序性工作

1、参加监理例会

全程参加监理单位主持的例会，与建设单位、监理单位、设计单位、施工单位等部门联动协调，随时提示审计程序的合规要求，审核计价的合理报审等事宜。

2、参加内部审计会议及建设单位联席会议

定期及不定期(重要及临时事宜)举行内部审计会议，沟通汇报项目进展情况，及时计划下一步审计工作并开展实施，有效组织审计工作的执行。

3、实时跟踪现场，做好重要事项的查勘、取证、见证工作

审计组派代表常驻现场，进行日常查勘，见证施工进度及监理工作程序;对于重要事项，审计组团队参与会议、检验等事宜，做好相关资料的收集取证工作，见证事项真实性，为审计工作进行奠定基础。

4、独立进行市场考察，参加大宗采购统一市场考察

履行暂估材料、设备、暂估项目的询价采购参考职能，坚持独立考察市场，同时参加建设单位指定大宗采购的统一市场考察，了解建材市场真实销售状态，完成审核谈判委托工作，为建设单位确认采购价格做出决策参考。

5、编制审计日记

审计组坚持全程编写审计日记，记录程序及实质问题，为审计工作保存了第一手资料，验证审计工作过程。

6、编制审计底稿

随项目实施进程，审计组对于涉及造价控制的招标、合同等文件管理，价款审核的费用内容、费用分配、计价性质，以及市场询价状况等方面，采集对造价有影响的相关事项，编制审计底稿，记载其产生、解决和效果等内容，为审计工作总结宝贵经验。

7、编写过程简报及总结

按照月份及施工阶段，审计组编写工程简报和总结资料，及时与各方进行沟通汇报，使审计工作及时为项目管理和实施服务，以及提示风险，进行价款控制监督。同时，接受各相关部门的对等审查监督，做到依法审计。

8、非书面咨询服务

配合建设项目实施的时间及地点特征，随时为各方提出口头性或纪要性咨询意见，提供即时的造价咨询服务。

三、项目投资管理的不足

由于本项目实施中，使用功能存在一定调整，以及涉及的承建单位较多，项目在时间和协调上存在一定矛盾;设计管理主要存在设计合同关于项目实施过程中的服务及违约责任的条款约定不足的问题;预结算管理主要存在个别不平衡报价、变更洽商签证论证简单、垄断行业施工专业造价偏高的问题;招投标管理主要存在计划滞后引起程序瑕疵，资格预审程序简化的问题;合同管理主要存在文本形式各异，权利义务、价款形式及调整、风险、责任等条款约定较简单的问题;材料设备采购管理主要存在潜在竞争不充分，报价不细化的问题。日常协调存在口头化现象，书面资料的往来稍显欠缺等问题，体现项目管理仍需加强监控，需要在以后项目建设中加以改善。

四、跟踪审计的未来

遵循和引进国际惯例，我国在2xxx年7月1日强制执行《建设工程工程量清单计价规范》之日起，同步推出了跟踪审计的咨询服务模式。经过几年的实施实践，跟踪审计正从点到线，从线到面，从面到全方位，为项目投资控制进行服务。

置身在建设项目服务行业，从我们个人所参与的跟踪审计实践，我们得到锻炼，体验创新，完成本企业的使命-“为客户创造效益，为客户创造价值”;我们总结提高，为完善不足，为解决更深广的问题，BOT方式，PPP方式，EPC 合同模式，FIDIC合同条件......跟踪审计任重而道远。

篇16：事务所审计总结汇报

审计工作对于经济活动来讲是十分重要的，会计师事务所担负的审计责任也比较重大。审计风险是指会计报表存在重大错报或漏报，而注册会计师审计后发表不恰当审计意见的可能性。注册会计师出具审计报告如果与事实不符，以及财务报表没有真实反映被审计单位的财务状况、经营成果，很容易让财务报表的使用人员蒙受巨大损失，相关受损单位会对会计师事务所进行指控，法律诉讼过程中会计师事务所很可能面临巨大的赔偿。这就凸显出提高审计工作质量，减少审计风险的重要性。重视并且控制审计风险对于会计师事务所甚至审计报告的使用主体来讲具有重大的价值。

1 会计师事务所审计风险的成因

1.1 会计师事务所审计行业竞争日益激烈

在经济快速发展的过程中，会计师事务所的数量如雨后春笋般增长，市场竞争也日益激烈，一些会计师事务所为了争取市场份额，获取审计客户，通常会采取对审计费用进行折扣收取的手段，如此一来，一些会计师事务所为了压缩审计成本，会减少审计投入、简化审计程序，从而大大增加了审计工作的风险。虽然有严格的行业监管，但仍然会有一些为了“活下去”的会计师事务所为取得审计收入而不注重执业质量，同时更有一部分需要审计的企业选择报价低的事务所进行审计，小规模的事务所要发展下去便会陷入价格战，忽略审计质量。

1.2 会计师事务所独立性不高

会计师事务所是一个服务主体，跟不同类型的单位主体存在关联。就日常的社会生活来讲，会计师事务所主要收取一定的审计费用来承接审计业务，也就是说，在这种经济关系的制约下，会计师事务所的运行以及发展是否良好，也跟审计单位客户存在依存性关系，从而让会计师事务所自身的独立性有所下降。一旦难以保障会计师事务所的独立性，就导致会计师事务所展开的审计工作，其过程以及结果的公允性以及客观真实性难以保障。

1.3 审计工作自身存在局限性

由于被审单位没有树立正确的企业经营价值观，在日常经营中存在违法违规、舞弊行为，都会直接导致审计风险。由于很多企业弄虚作假、伪造证据、篡改资料的手法高明，导致注册会计师不易察觉。一些企业会通过虚假的经济行为粉饰财务报表，会增加审计工作的难度。除此之外，在开展现代化审计工作的过程中，随着审计项目越来越复杂化以及多样化，无形中给审计工作带来了压力，从而加大了审计工作风险，审计工作多为事后审计且为外部中介机构审计，审计手段多为常规性的手段，缺乏一些公檢法的行政强制性手段，本身的局限性无法保证它能够识别一切财务错误，从而会引起审计风险。

1.4 审计工作人员的综合素养参差不齐

虽然我国在不断开展审计法规方面的完善工作，但是无论什么时候，在开展审计工作时最为关键的影响因素都是审计人员，而造成事务所审计人员综合素养较低的影响因素较多。首先，一些事务所为了能够降低运营成本，就会降低审计人员的薪资福利，进而会流会失一部分有能力的审计人员，影响会计师事务所的正常运行。其次，一些事务所只注重人员招聘，却没有建立良好的人员培训机制，导致审计人员不能及时获取最新的审计知识。开展审计工作不单单需要注册会计师具备足够的知识储备，还需要掌握法律、行业等方面的知识，要持续关注审计中存在高风险的地方。然而，就目前来讲，会计师事务所的审计工作者工作强度大，经常不分日夜加班，并且随时需要学习新颁布的财税法规，造成部分优秀的注册会计师流向企业。目前，中国国内从事审计工作的专业人员大约有30多万人，但是审计的整体水平却有待提升，不能保持较高的职业关注是最严重的一个问题，从而也使他们很难发现审计对象的错报或者瞒报问题，增加了审计风险系数。

2 会计师事务所审计风险的防范与控制策略

2.1 加强会计师事务所竞争治理

会计师事务所行业主管部门应加强会计师行业低价恶性竞争治理，优化会计师事务所综合评价、分级分类管理，完善会计师事务所业务报备、年度报备，实现会计师事务所收费行为监管的动态化、常态化和制度化。同时，把在收费方面被举报投诉或预警提示较多的事务所列为重点监管对象，依据情节轻重，对其合伙人进行监管约谈、诫勉谈话、出具警示函或做出相应处理并给予公告。

2.2 提升会计师事务所的工作独立性

我国应强化监管措施，完善相关法律，对严重违法违纪案件一经查实要进行严肃处理并向社会公众公示，使全社会共同监督注册会计师的执业活动;拓宽会计师事务所相应的工作范围，使事务所拥有更多的资金来源，从而将事务所对于客户在经济方面的依赖性降到最低。而在会计师事务所实际的工作过程中，可以通过开展咨询业务来优化自身的盈利结构。

目前，我国事务所的工作范围相对较为狭窄，尤其在咨询方面的盈利，只占事务所总经济收入的30%左右，但是在一些发达国家，事务所在咨询方面的经济收入能够达到事务所总收入的70%左右，并且经过相关人员的调查研究，通过发展咨询工作优化事务所盈利结构在我国是完全可行的，从而也能进一步提升会计师事务所在开展工作过程中的独立性。审计人员是组成会计师事务所的关键，所以会计师事务所要充分重视审计人员的管理工作。

第一，为了让审计人员没有其他方面的忧虑并吸纳更多的优质人才，管理人员要做好员工薪资以及福利方面的工作。

第二，中小型会计师事务所应当建立完善的'培训制度，尤其要做好新员工的培训工作，同时加强员工之间的交流沟通，营造良好的学习环境。第三，加强员工思想教育，建立诚信的企业文化，完善规章制度，使员工在执业过程中有据可依，在企业的规章和道德框架内工作，提高事务所的执业质量。第四，完善监督检查制度，定期对员工职业素质进行测评，及时反馈，严格处理严重违纪行为。政府应该不断完善会计师事务所准入机制，并且对即将成立的事务所进行全面考察，评估其信誉情况，只有所有指标通过后再批准成立。另外，我国应进一步完善监管体系，避免审计相关的法律法规出现漏洞，加大对审计过程中违规人员的惩罚力度，从根本上杜绝出现审计工作缺乏独立性的现象。

2.3 加大会计师事务所的工作质量监管力度

针对会计师事务所开展监督管理工作是十分有必要的，不仅能保障审计工作质量，还有利于优化行业准则。这就需要制定一个行业内部的质量控制标准作为依托，明确会计师事务所的责任职能，完善的制度体系不单单要明确业务承担的领导责任，還有会计师事务所与客户的关系。事务所必须重视引导参与者，在会计师事务所的工作大环境中要树立一个以质量为导向的内部文化，在业务执行阶段需要给予相应的监督以及指导，这也是减少会计师事务所审计风险的一个重点。当前，我国针对这一方面的法律法规也越来越完善，从而更需要政府部门加大监督管理力度，促使会计师事务所能够依照法律法规履行职责，进而提高审计质量，降低审计风险。

2.4 提升会计师事务所从业人员的整体工作水平

目前，我国从事财务审计工作的人数不断增加，针对质量水平参差不齐的问题，需要加大管理。首先，会计师事务所要定期组织专业化培训，不断提升从业人员的工作能力，组织有丰富从业经验的会计师进行经验交流与传授，不断提升会计师事务所从业者的综合素质。除此之外，会计师事务所还要重视培养从业人员的职业道德，宣传职业道德的重要性，引导他们在从业过程中要公正与客观，保障审计工作正常开展。

3 结语

审计工作是一项专业性较强的工作，对于经济活动来讲十分重要。审计风险是客观存在的，也是相对普遍的，从而更需要会计师事务所寻找审计风险出现的原因，从多方面防止出现审计风险，规范审计工作秩序，保证审计质量。

篇17：事务所审计总结汇报

这几天感觉事务所接的业务明显多了很多可能是年初的缘故吧很多单位需要年审出具审计报告吧所里的工作人员时不时都要出去审计。今日早上跟周教师去商业银行给一个单位的银行询证函办理盖章手续一路上周教师给我讲了很多些关于事务所的情景她鼓励我考CPA 还说期望我争取能在事务所留下来。回到所里帮着教师整理一份很厚的验资报告依据范本填制自我很细心翼翼的心怕填错了毕竟难得教师那么信任我把那个要给客户的验资报告交于我填制。

午时的时候雷教师编制了一份审计报告完成后交给我看让我看看能不能通读并且让我算算里面的数据是怎样得来的以及审计报告里需要注意的一些相关事项也是很厚的一叠都是雷教师亲自编制的。我看了下对里面的一些流程有了必须的了解。

会计师事务所实习日记实习期间，事务所安排了一位有着多年从业经验的注册会计师王教师给我们授课，主要讲述了审计业务的操作。与大学课堂上的讲授不一样，那里更注重工作环节中的实际应用，整个讲述过程都对照着完整的审计报告，从工作底稿的第一页开始一向到报告的完成送行政部，让我们对审计业务有了更直观的认识和体会。随后，我们

各自学习，翻看一本本审计报告尤其是工作底稿，使自我对其有更深刻的认识。在开始的几天时光里主要完成了对会计师事务所的基本认识，协助处理了事务所办公室日常工作，并对审计业务有了初步的了解。

篇18：审计局行风建设情况汇报

审计局行风建设情况汇报

各位领导、各位行风监督员：

，我局按照区纠风办和市审计局的部署，结合审计部门的实际，以“三个代表”重要思想为指导，以优化发展环境，建设河北强区为目标，坚持标本兼治、纠建并举、求真务实、开拓创新，全面加强审计机关行业作风建设，增强了审计人员的事业心和责任感，提高了审计队伍的凝聚力、战斗力和审计工作效率，充分发挥了审计监督职能，有力地促进了我区经济有序健康发展。现将我局行风建设情况简要汇报如下：

一、以转变作风提高效率为目的，全面加强和改进行业作风建设

20，我们以促进经济发展为出发点，以强化队伍建设为基础，以转变作风和提高效率为目的，本着发展、完善、提高的精神，全面加强和改进行业作风建设。

（一）树立五种意识，服务经济建设

一是强烈的发展意识。整个审计工作紧紧围绕发展经济这个中心，并服从服务于这个中心，时刻坚持以促进经济健康发展为审计监督的第一要务，充分发挥审计“卫士”、“勇士”、“谋士”作用，从净化经济发展环境入手，扫除一切障碍经济发展的违规违纪行为，搞好经济发展软环境建设。

二是良好的大局意识。紧紧围绕党委、政府的工作大局开展审计工作，从宏观角度，站在全区经济发展的高度，正确处理审计中发现的有关问题，真正坚持“三个有利于”标准，切实克服因循守旧的思想观念，大胆支持有利于经济发展的新生事物，坚持做到解放思想，实施审计创新。

三是积极的服务意识。要求审计人员实行换位思考，开展如果我是被审计单位怎么看审计的活动，真正放下执法机关的架子，充分利用审计业务专长，树立即当“裁判员”又当“教练员”的思想，帮助被审计单位加强管理，堵塞漏洞，提高经济效益；同时要避免走极端，不因服务而放弃监督，监督是手段，服务是目的，通过高质量的审计监督，有效地净化经济发展环境，更好地为我区经济发展服务。

四是主动的学习意识。审计人员要适应形势的发展变化，主动学习政治理论知识，不断加强世界观改造，树立正确的人生观和价值观，提高自觉执行党的路线、方针、政策的能力；主动学习先进的审计方法、审计知识，不断整合审计资源，增强自身业务素质，提高为人民服务的本领。

五是自觉的廉政意识。严格落实“两个务必”精神，继续保持和发扬艰苦奋斗的优良传统，严禁吃、拿、卡、要，严禁以权谋私，大力开展树立行业新风，优化发展环境活动，树立执政为民廉洁从审的审计形象，以过硬的工作作风，优质的审计工作，赢得全区人民的认可。

（二）从两方面入手开展优化发展环境活动

在强化发展意识，提高优化发展环境自觉性的基础上，我局以建设全省最强区为目标，从规范执法行为和营造良好经济发展环境两方面入手，积极开展优化发展环境活动：

一方面加强自身队伍建设，规范审计执法行为，提高服务水平。

一是全面规范审计工作程序，严格按照“依法审计、依法处理、重在服务、志在提高”的指导思想开展审计工作，全面贯彻执行《审计规范》，不断规范审计执法行为。同时，严格执行《审计执法过错责任追究制度》，全面提高审计执法水平。

二是以思想道德和职业道德教育为重点，突出抓好“三承诺”和“一书、一表、一档、一卡”制度的落实，全面加强行风建设，不断提高服务水平。同时坚持把党风廉政建设、行风建设和日常工作紧密结合，做到一起研究、一起部署、一起落实、一起检查、一起考核，以行风建设促党风廉政建设，以党风廉政建设带行风建设，全面提高审计服务水平。

三是围绕建立服务型政府部门的要求，切实转变工作作风和工作态度，认真坚持首问责任制，坚决杜绝门难进、脸难看、事难办的“三难”现象，树立说实情、办实事、求实效的工作作风，全面提高审计工作效率。

另一方面发挥审计职能作用，净化经济发展环境，促进经济健康发展。

一是围绕打造“诚信县区”品牌，以真实性审计为基础，充分发挥审计“卫士”作用，严厉打击财务信息失真和会计造假问题，以及一切有背诚信的虚假经济行为，倡导诚信经营，全力促进经济健康发展。

二是围绕营造良好经济发展环境，以合规性、合法性审计为重点，充分发挥审计“勇士”作用，通过对有关部门预算外资金的设立、收支规模和管理情况的审计，严肃查处违规设立预算外资金项目，乱收费、乱摊派、乱罚款等“三乱”行为，为市场经济发展营造良好的外部环境。

三是更新观念，正确处理监督与服务的关系。切实贯彻发展为第一要务的指导思想，对于审计工作中查出的有关问题，以发展的眼光，坚持“三个有利于”的标准，大力支持有利于我区经济发展的新生事物，全力为我区经济发展服务。

二、“五措”并举，进一步强化监督制约机制

按照“树立行业新风，优化发展环境”活动的实施意见，我们结合审计部门的具体情况，从炼好内功和建立外部监督机制入手，提出五项措施抓好行风建设。

一是坚持“审计执法六公开”，全面实施阳光审计，不断增加审计工作的透明度。“审计执法六公开”，即：公开审计职权、公开审计程序、公开审计项目和内容、公开审计结果、公开审计人员守则和廉政纪律、公开审计机关接受监督检查的措施。并设立举报电话,强化社会监督。通过实行“审计执法六公开”,一方面使社会各界了解审计机关的职权范围、审计工作程序和审计内容,监督审计机关和审计人员在职权范围内严格按审计工作程序进行审计;另一方面使被审计单位了解审计人员在审计执法过程中应遵循的行为规范和应保持的敬业态度,监督审计人员的审计执法行为,增加审计工作的透明度，达到阳光施政的目的。

二是搞好“三查”，及时发现并纠正审计工作中出现的问题。“三查”即：个人自查，在每个审计项目完成后，审计组全体成员就审计工作纪律、廉政纪律遵守情况进行自查，并由审计组长代表审计组全体成员向主管局长进行汇报；本局督查，审计机关以审计回访的形式，结合检查被审计单位审计决定落实情况，检查审计人员在审计期间廉政纪律、工作纪律执行情况；社会调查，审计机关每半年就行风建设、廉政建设、队伍建设等方面，以召开行风监督员座谈会和向社会发放调查表的形式，广泛征求意见和建议。通过“三查”，我们发现搞就地审计在一定程度会增加被审计单位的负担，也容易出现吃请应酬的现象，浪费有效的工作时间。为此，我们决定凡是条件具备的审计项目全部实行报送审计，尽量减少审计人员与被审计单位的直接接触时间，此举有效地提高了审计工作效率，保证了审计工作质量。

三是严把“三关”，全面杜绝行业不正之风。“三关”即：审前培训关，在审计前进行有关行业政策法规培训的同时，由主管局长进行廉政预警教育，增强审计人员廉政自觉性；审中约束关，坚持实行审计廉政反馈卡制度，在审计人员进驻被审计单位的同时，将廉政反馈卡送达被审计单位，在审计外勤作业结束后，由被审计单位填写审计人员工作期间廉政纪律执行情况，直接送交或邮寄审计机关。另外局行风建设领导小组成员不定期进行行风巡查，强化监督；审后问题定性处理关，在对审计问题的定性处理上，一要坚持由局法规科进行复核，二要坚持审计处理、处罚由局审理委员会集体研究决定，防止出现人情审计、执法不严等问题。

四是完善规章制度，全面规范审计行为。年我们针对审计工作的特点和形势发展变化的实际，进一步修订完善了《审计局规章制度汇编》，包括：日常行政管理方面的`考勤制度、工作纪律、财务管理制度、车辆管理等制度；审计管理方面的审计执法公开制度、行业规范及审计人员行为规范、审计执法责任制度、审计执法过错责任追究制度等；廉政管理方面的廉政制度、“十不准”规定、审计人员职业道德等；工作部署安排方面的会议、汇报制度，如局长办公会、局务会、干部职工会议、业务审理会议、月总结会等等，全面详细地对审计机关和审计人员的行为加以规范。同时，我们狠抓了规章制度的落实，并提出了“领导带头，全员落实，民主监督，严肃纪律”的口号，局领导班子明确表态，要求同志们做到的自己首先做到，要求同志们不做的自己首先不做，充分发挥表率作用。

五是强化培训，提高审计人员素质。用科学的理论武装审计人员的头脑，使审计人员树立正确的世界观、人生观、价值观，首先做到政治上合格。其次加强公民道德教育和职业道德教育，在坚持依法治审的同时，坚持以德治审，从严治审，不断提高审计人员的道德修养，增强审计人员依法行政、服务社会、服务人民的自觉性。第三抓好审计业务技能和高新科技知识培训，进一步提高审计人员为人民服务的本领，以充分适应现代审计工作的需要，建立起一支政治合格、业务过硬、作风优良的审计队伍。

三、树立四种形象，全面规范审计执法行为

首先树立严格执法的公正形象。在审计工作中，按照“三个有利于”的标准，坚持依法审计，客观公正。一是事实的认定要公正，不凭主观臆断，讲求审计证据；二是问题的定性要公正，正确区别问题的形成是主观原因还是客观原因，是过失行为还是故意行为；三是处理处罚要公正，不仅要看违纪违规数额大小，还要看问题的性质和造成的后果，坚持具体问题具体分析，做到实事求是的审计，客观公正的执法。

其次树立求真务实的诚信形象。真实性的本质就是诚信，为此，我们一方面把真实性审计放在审计首位，以真实性审计为基础，以严肃查处虚假会计信息为手段，以提倡诚信经营、净化市场经济环境为目的，严格审计执法；另一方面坚持诚信审计，树立查实情、办实事的工作作风，不出虚假审计意见，不出虚假审计报告，做到上不欺骗领导，下不欺骗群众，坚持诚实守信。

第三树立甘于奉献的公仆形象。倡导集体主义精神和爱岗敬业精神，坚持开展经常性的旨在提高审计队伍素质的思想政治教育，不断加强审计人员世界观、人生观、价值观的改造，在审计机关形成讲团结、讲奉献，比学习、比工作的良好审计风气。

第四树立严于律己的廉政形象。一是坚持审计工作廉政责任制，形成一级抓一级，一级带一级，上下联动，齐抓共管的良好局面；二是抓好重点部位即审计组的廉政监督；三是抓好关键环节即审计期间审计组长廉政负责制，严格执行《审计组廉政责任规定》、《审计廉政反馈卡》和审计回访制度，牢固树立文明、廉洁、高效的社会形象。

四、行风建设效果

通过扎实有效的行风建设，有力地促进了审计工作地开展，我局的两个文明建设取得了显著的效果。一是审计工作的深入开展，有效地净化了我区经济发展环境。2004年，我们共审计了XX个单位，查出违纪违规行为金额XXXX万元，管理不规范行为金额XXXX万元，上缴财政资金XXX万元，调账处理XXXX万元，基建工程决算审计审减工程投资款XXXX万元，有力地促进了我区经济的健康发展。二是机关精神面貌焕然一新。扎实有效的行风建设，加之卓有成效的思想政治工作，大大激发了审计人员的工作热情，为克服人员少，审计任务多的矛盾，按时完成审计工作任务，审计人员白天下点审计，晚上加班整理资料，据不完全统计，到目前为止，累计增加XXX多个工作日。三是审计人员清正廉洁。由于我们注重提高审计人员自身素质，加之完善的廉政制度和强有力的监督制约机制，审计人员遵章守纪，恪尽职守，没有不廉洁现象发生，据不完全统计，我局审计人员先后拒收礼品礼金XXXXXXX多元，拒绝宴请XXXX多人次，赢得了审计机关清正廉洁的良好声誉。四是树立了良好的审计形象。由于我们开展了多种形式经常性的旨在提高审计队伍素质的教育培训活动，干部队伍的政治思想和科学文化素质明显提高，出现了“三多三少”的良好机关风气，加班加点干工作的多，迟到早退的少；抓时间挤时间认真学习的多，串岗聊天的少；研究审计业务工作的多，无所事事，得过且过的少。全体审计人员积极进取，团结拼搏，充分发挥审计职能作用，主动围绕经济建设中心开展审计工作，已经初步塑造成了一个“公正、廉洁、文明、高效”的审计形象。

虽然我们在行风建设中做了一定的工作，取得了一些成绩，但也难免存在一些不足，借此之机请领导和同志们给予批评指正，以便我们今后进一步完善提高，搞好我局的行风建设。

2004年12月25日

篇19：审计局发展创新管理汇报

审计局发展创新管理汇报

区审计厅提出开展“审计创新管理年”活动以来，原州区审计局领导班子高度重视，把这项活动作为一件大事摆上议事日程，及时向区委、政府主要领导进行汇报，争取支持；向干部职工认真传达贯彻，明确思路。

并结合实际制定了原州区审计局“审计创新管理年”活动实施意见，成立了活动领导小组，明确了创新的思路和具体内容、目标、措施等。经过周密安排部署，精心组织实施，审计资源得到有效整合，机关自身建设得到进一步加强，依法审计能力和审计工作水平得到明显提高，审计创新管理工作成效显着。

各项工作得到上级领导机关和区委、政府的充分肯定，该局先后被区人民政府授予全区第五次会计工作先进集体、林业局财政预算执行及其他财务收支审计项目被区审计厅评为优秀审计项目、原州区委、人民政府授予年度考核先进单位，有两人分别被区审计厅评为审计标兵和优秀通讯员。主要做法是：

一、创新审计项目计划和进度控制管理，优化审计资源

审计署在《20*至20*年审计工作发展规划》中指出，要改进审计计划管理，明确年度审计工作总体目标和各项审计目标，突出审计重点，增强计划的科学性。该局在审计项目和进度控制管理工作中，制定出切实可行便于操作的具体措施。一是在深入调研和认真梳理总结的基础上，制定了《原州区审计项目计划管理办法》，科学合理制定年度审计项目计划，并实行总计划指导下的分项目计划，即年度审计项目计划确定后，按照重要程度，时间紧慢，人员状况等再做出阶段性安排，分批下达项目计划。

明确所要达到的目标、采取的措施及要求等，使审计计划管理渗透在计划的制定、执行以及补充完善等各个环节。二是严格项目进度控制，为切实提高审计工作效率，节约审计成本，制定了《原州区审计项目进度控制办法》，建立审计对象资料库，按照被审计单位资金量和历年审计所投入的时间、人员进行比较分析，确定审计项目所需工作日，编制经费预算，降低了审计成本，进一步提高审计工作效率，促进审计工作。三是完善审计项目立项评审办法。

成立审计项目立项评审领导小组，明确工作职责，年初对当年审计项目计划（草案）从立项的依据、内容、重点、措施、方法、人员安排、工作进度等环节，围绕项目计划的重点是否放在使用财政资金多、有资金分配权和下属单位多的部门；是否放在管理和使用重点专项资金的部门；是否放在行政事业性收费多、具有罚没职权的行政执法机关；是否放在财政资金投入较多的国家重点建设项目；是否放在社会关注、群众关心的热点问题上；是否放在以前年度审计中发现问题较多、且屡查屡犯的部门单位；计划是否告诉审计人员做什么、何时做、由谁做、何地做、以及如何做等问题；计划管理部门是否参与计划的组织实施等几个方面进行评审。年底对项目计划运行结果进行考核，总结经验和不足，增强计划的可操作性和有效性。

二、改进政府投资项目审计委托办法，有效规避审计风险

为了规范政府投资项目审计工作，规避审计风险，提高审计质量，该局提请原州区人民政府研究，下发了《关于规范项目建设资金审计工作的通知》。《通知》要求：凡需审计的投资项目，均由项目管理实施单位在项目实施结束竣工决算后5日内，向审计机关上报工程竣工财务决算报告和相关财务会计资料及有关文件资料，同时，提出项目审计建议，对于不按规定及时进行竣工决算、提请审计的项目，审计机关可以不安排审计，其责任由相关单位自负。避免了以前那种项目验收要求提交审计报告时才报请政府临时委托审计的做法，有效解决了因人员少、任务重、时间紧所造成的负面影响，有利于审计机关合理配置审计资源，减少审计风险。

三、加强各项制度建设，进一步规范执业行为

一是结合《审计法》、《*回族区审计监督条例》和原州区的实际情况，草拟了《固原市原州区审计监督办法》，经原州区政府常务会议研究通过，报请原州区人大常委会批准下发施行。

该决定进一步明确了审计机关和审计人员；审计监督职责；审计监督权限；审计监督程序；法律责任等内容，为地方审计机关更好开展监督工作创造了有利条件。

二是与原州区人民检察院、原州区纪委监察局、固原市公安局原州区分局联合出台违法违纪事项和案件协调移送工作办法等，进一步规范了执法行为，加大了联合查处经济违法违纪案件的力度。

三是结合原州区实际情况，进一步完善了《审计结果备案报告制度》《国家建设项目效益审计操作规程（试行）》《聘请社会审计机构参与政府投资建设项目审计暂行办法》。四是完善了原州区《领导干部任期经济责任审计有关事项评价办法（试行）》，包括评价范围、内容、原则、方法、界线等，进一步规范了领导干部任期经济责任审计评价行为。五是根据“八不准”审计纪律，结合原州区的实际情况，制定《原州区审计局关于执行审计纪律的规定》，并报经原州区人民政府主管领导批准执行。进一步明确审计工作纪律的依据、内容、督察、责任追究、经费包干标准等，并在审计工作中严格执行，促进了廉洁从审，提高了工作质量和效率。六是结合实际出台了《审计目标责任制度》、《审计人员行政执法过错追究追偿制度》、《审计机关考勤公休办法》《审计人员岗位职责》《股室岗位职责》《绩效考核制度》等相关制度，补充完善了20项党建方面的职责、制度，制作了桌牌、胸牌，公布了审计职责、权限、服务承诺制度等，使审计业务等各项管理工作步入制度化、规范化轨道。七是完善机关财务管理制度。成立了民主理财领导小组，实行分管领导和主要领导“双签”审批制度，重大项目开支，由民主理财领导小组集体研究审定。实行财务公开制度，定期公示财务收支情况，接受群众监督。

四、加强审计干部培训教育，进一步提高业务素质

按照岗位职责要求，不仅系统学习专业知识，而且按照缺什么补什么，用什么学什么的办法，学习《审计法》、《*回族区审计监督条例》、《公务员法》、《财政违法行为处罚处分条例》及审计署第5、6号令等法律法规。同时，采取请进来、送出去的办法加大培训力度。

一是聘请区审计厅计算机中心资深人员，来固原举办计算机实用技能培训班，我局全体人员积极参加培训；

二是先后送出去7人（次）分别参加区审计厅综合知识培训、经济责任审计培训、农业环保资金效益审计培训、固定资产投资审计培训、第三届会计知识大赛培训等；三是积极参加原州区法制局组织的执法人员上岗培训、公务员公共管理能力培训、冬春季审计业务知识培训，建立了培训档案，进一步提高了审计人员业务知识水平。

五、开展效能监察，促进审计人员执法执纪

按照区审计厅和原州区委办公室关于开展效能监察工作的要求，该局及时研究制定了效能监察工作实施意见，成立了领导小组，明确了目标、内容、范围、职责等，并在11月份，组织人力从审计项目、内部管理、审计执法执纪、廉洁自律等方面开展了监察工作。从监察结果来看，审计组在实施审计过程中，能够按照要求依法审计，廉洁从审，没有吃拿卡要等行为，各股室负责人坚持以制度管人管事，层层落实目标责任制，内部管理严谨，工作能力和工作效率进一步提高。

六、进一步丰富精神文明创建内容，拓展“三个延伸”的内涵

在新一届班子领导的积极争取下，在区审计厅、固原市审计局和原州区委、人民政府的大力支持下，不但搬迁了新的.办公场所，而且更换了办公桌椅，增加了计算机和激光打印机，购置了党建用电视机和DVD机等，改善了办公条件。积极开展审计质量标兵、先进工作者、先进集体和优秀审计项目的评选，开展演讲、书画、摄影等项活动，创建“平安模范单位”“文明单位”和“文明家庭”，做到文明执法。

进一步拓展思想政治工作“三线”延伸的内涵，做到“三必访”、“三必谈”,即：职工休病假三天以上必访、职工家庭发生重大困难或纠纷时必访、职工直系亲属去世时必访。职工工作变动时必谈、职工思想波动时必谈、职工奖惩时必谈，使全局上下团结一心，形成一个团结向上的集体。局机关被区委、人民政府授予县级精神文明单位，精神文明创建活动得到区审计厅的赞扬和肯定。

七、加大审计成果的转化，较好地宣传了审计工作

修订完善了信息管理考核办法，制作了《审计专报》和《审计结果落实备案报告》册。落实奖惩措施，加大审计成果的转化和运用。局领导和内勤人员经常深入审计一线进行调研，每季度有一篇调研报告；每个审计项目实施结束后，审计组撰写一篇高质量的总结报告或信息，如实反映存在的问题和不足，明确改进的措施和方法，为领导宏观决策提供依据。积极向《中国审计报》《*审计》《*审计网站》《*审计信息》《共产党人》《固原日报》等报刊投稿，宣传好的做法和经验。

总之，通过领导班子和全体干部职工的共同努力，该局圆满完成了区审计厅提出“审计创新管理年”活动的各项目标和任务，已顺利通过了上级审计机关的考核验收。“宝剑锋自磨砺出，梅花香自苦寒来”，这是对原州区审计局参与“审计创新管理年”活动全体人员的真实写照！

篇20：审计个人总结工作汇报

1.领导的重视与支持是搞好内审工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。校领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对重大问题的定性与处理亲自过问，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。

2.健全的审计机构，合理的人员结构及知识结构是做好审计工作的基础条件。在校领导的高度重视和帮助下，审计机构不断得到完善，办公环境大大改观，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我们审计处共有专业审计人员6名，其中高级会计师1名，高级审计师1名，会计师和工程师2名，今年又新引进应届本科毕业生2名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我校审计事业的长远发展奠定了坚实基础。

3. 内审要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督与服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合学校实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为学校经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

总之，经过全处同志的共同努力，虽然我们取得了一定的经济效益和社会效益，为自己赢得了很多荣誉，审计处的工作也受到了领导的认可和支持，取得了全校职工的信任。但是随着中国WTO的成功加入和教育事业的蓬勃发展，随着我校改革的进一步深入，我们将面临许多新问题：审计工作急需与国际接轨，审计制度有待进一步完善，审计方法需进一步改进，审计力度需进一步加强。面对这些挑战，在以后的工作中，我们将在“十六大”精神指导下，努力工作、抓住机遇、总结经验、查找不足，结合十六大报告提出的“发展要有新思路、改革要有新突破、开放要有新局面、各项工作要有新举措”的重要思想，联系本单位的实际情况，努力使工作再上新台阶!