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浅论我国消费信贷的现状及发展建议

时间：2022-06-21 05:44:01 其他范文收藏本文下载本文

浅论我国消费信贷的现状及发展建议（整理9篇）由网友“Solitude”投稿提供，下面是小编整理过的浅论我国消费信贷的现状及发展建议，欢迎您阅读分享借鉴，希望对您有所帮助。

浅论我国消费信贷的现状及发展建议

篇1：浅论我国消费信贷的现状及发展建议

浅论我国消费信贷的现状及发展建议

【摘要】目前我国消费信贷正处于起步阶段，与西方发达国家相比还有较大差距。文章在总结我国消费信贷现状的基础上，分析了我国发展消费信贷所面临的主要问题，并提出了促进我国消费信贷发展的对策。

【关键词】消费信贷;现状;发展;对策

一、我国消费信贷的现状

中国金融机构开展个人消费信贷较晚，从开始较大规模地开展个人住房贷款，此后其他个人消费贷款也逐渐开展起来。到目前为止，各金融机构开办的个人消费贷款业务主要包括：个人住房贷款、汽车贷款、教育助学贷款、医疗贷款、大件耐用消费品贷款等。在各项贷款中，中长期个人消费贷款占绝大部分。我国消费信贷的发展呈现出以下特点：

(一)消费信贷品种逐渐呈多元化发展

我国基本上建立了相对成熟的个人消费信贷产品体系。各商业银行为适应市场变化和不断增长的客户需求，努力开发、创新个人消费信贷系列产品，业务品种日趋丰富和完备。消费信贷品种除住房贷款之外，还有汽车贷款、助学贷款、大件耐用消费品贷款、个人信用卡透支和其他贷款等，基本上涵盖了不同客户群体的消费需求。

(二)消费信贷在我国尚属起步阶段，进展比较缓慢

我国经济运行特征发生了重要变化，从过去以商品普遍短缺、供不应求为主的卖方市场过渡到了绝大多数商品供求平衡或供过于求的买方市场。在相对过剩的经济背景下，由于没有足够的市场需求来实现商品价值进而实现社会再生产的循环，才逐步尝试消费信贷这一新的消费方式。

(三)住房贷款已成为我国消费信贷的主要形式

虽然我国全面开办消费信贷的时间不长，但个人住房贷款在消费信贷中的重要性已显而易见。住房信贷一直居于主导地位，其比重基本在60%到75%之间。随着助学贷款、汽车贷款等消费信贷的迅速发展，今后几年个人住房贷款在我国消费信贷总额中的比重可能会有所下降，但个人住房贷款在消费信贷中的主导地位不会改变。

(四)各地区消费信贷发展不平衡

从全国情况看，由于刚刚起步，消费信贷在我国的发展还不尽如人意，各地进展也不平衡。从地域上看，广东、上海等经济发达地区进展比较顺利。这主要是由于东部地区居民收入水平较高，消费能力较强，东部地区消费信贷市场扩张迅速。而中部、西部和东北地区消费信贷市场规模相对较小，多数省份个人消费贷款在人民币贷款中的比重不到10%。

二、我国现阶段制约消费信贷发展的主要障碍

虽然消费信贷在我国尚属起步阶段，发展尚不充分，但已经暴露出一些问题和矛盾。初步分析，其中的制约我国消费信贷发展的因素和障碍主要有以下几个方面。

(一)居民收入有限，经济承受能力较弱

居民收入有限，经济承受能力较弱，是制约消费信贷发展的主要障碍。根据国外消费信贷发展的经验，居民家庭是否具有负债消费的经济承受能力，主要取决于其收入水平。居民家庭收入水平越高，对消费信贷的经济承受能力越大，消费信贷所能发挥的扩大需求的作用越明显。我国居民收入特别是持久性收入增长缓慢以及收入分配差距过大可以说是开展消费信贷的主要障碍。

(二)银行缺乏消费信贷风险的防范机制

银行缺乏消费信贷风险的防范机制，是制约消费信贷健康发展的重要因素。从目前我国消费信贷的运行情况来看，银行及各金融机构缺乏消费信贷风险的防范机制。我国居民收入尚未完全货币化，收入来源不清晰，银行不好掌握消费者信用程度。在启动消费信贷的过程中，个人信用难以把握。消费信贷操作的规范性不够，影响了消费信贷业务的正常开展。消费信贷资金来源有较大的局限性，不能保证消费信贷资金的循环畅通。目前各种消费信贷的主要资金来源是商业银行的信贷资金。在自有资金不足和信贷资金成本较高的压力下，商业企业开展分期付款的能力和积极性也是十分有限的。

(三)社会消费环境有待改善

社会消费环境不佳也在一定程度上制约了消费信贷的发展。我国目前缺乏必要的消费信贷担保制度。我国现有的担保法规没有针对消费信贷的'相关规定，消费者在申请消费信贷时很难选择有效的担保形式。同时，我国供求结构存在很大矛盾，基础设施建设不配套、政策不合理，这些都将制约消费信贷业务的开展。

三、发展我国消费信贷的建议

(一)调整收入分配政策，培育和壮大消费信贷的主体阶层

从根本上说，在市场经济发展过程中，支撑市场的主体就是中等收入阶层。针对当前高收入阶层消费活跃和低收入阶层消费潜力不大的现实，消费信贷的主体和对象的重点要抓住中等收入阶层。消费信贷从某种意义上是锦上添花而不是雪中送炭，高收入阶层不需要消费信贷，只有中等收入阶层恰恰是使用消费信贷的市场主体。因此，在中国要发展消费信贷必须改革收入分配政策，培养中等收入阶层。同时，要强化消费者的消费信贷观念，切实提高居民的心理承受能力。

(二)完善消费信贷的品种方式和业务规程，推广普及信用卡

目前消费信贷手续繁杂、品种方式单一，制约了业务的发展。不同的信贷品种所面向的消费群体大不相同，在开展消费信贷业务时，必须充分考虑这些不同居民的消费需求特点和承贷能力，根据不同顾客群体推出相应信贷品种，并具体确定首付款、利率、还款方式、还款期限、担保方式等，才能真正抓住顾客，才有利于信贷业务的正常进行。政府应通过制定有关财务政策，积极鼓励个人收支款项通过信用卡办理，推广普及信用卡。这样既可以避免信贷部门重复调查客户资信情况和重复审批每笔贷款，提高办事效率，又可以发挥信用卡的资信积累作用，促进个人信用制度建设。

篇2：发展消费信贷的几点建议

发展消费信贷的几点建议

一、针对不同的消费群体和消费领域,制订不同的措施.针对居民对消费信贷承受能力弱的.现状,我们可以根据实际情况对不同层次的消费群体或消费领域的经济承受能力制订出切合实际的措施,从而满足不同消费者的需要,使居民能够根据自己的意愿和承受能力,有选择地进行消费信贷.

作者：姜月明作者单位：中国人民银行十堰市中心支行,湖北,十堰,44 刊名：武汉金融 PKU英文刊名：WUHAN FINANCE MONTHLY 年，卷(期)： “”(8) 分类号：F832.4 关键词：

篇3：浅析我国幼儿教育的发展现状及建议

浅析我国幼儿教育的发展现状及建议

【摘要】我国的幼儿教育在现今的教育工作中占有重要的地位，因为幼儿教育是学前教育的基础，它决定了孩子们在进入小学后是否能够得到德、智、体、美、劳等全面发展。为社会发展，培养出优秀地综合型人才，本文主要从我国幼儿教育发展的现状、存在的主要问题，并提出了可行性对策和建议的几个方面进行叙述。【关键词】幼儿教育；现状；对策和建议一、我国幼儿教育发展的模式近些年来，随着我国幼儿教育机制发生了变化，由政府创办幼儿园机制逐步发展上升为，国家、集体或私人一起办园的局面，为更多的学龄前儿童提供了接受教育的机会。“本世纪初，我国很多地方教育部门办园和民办园比1995年分别增加了9.2%和16.1%，教育部门办园增长缓慢，民办园数量增长速度比较快。民办幼儿园达6.22万所，在园幼儿数584.11万人，入园人数已占总数的2l%。”可见，中国传统的以“公办”为主或“民办公助”两条腿走路的学前教育体制产生了很大变化。一些地方幼儿园已经或正在进行“转制”，公办幼儿园也逐步向民办性质过渡。同时，一些私营企业、事业单位投资兴办幼儿教育事业的兴趣越来越浓，纷纷举办了特色各异的幼儿教育机构，如双语幼儿园、艺术幼儿园、健康幼儿园等等。再不像过去只有县城政府部门、国有企事业单位和一些发达的城镇等集体机构办园。不但如此，现在幼儿教育队伍机构还逐渐发展到各乡镇、各村庄，小城里也出现了私立幼儿园，民办幼儿园逐渐成为幼儿教育的主体。除此之外，我国加入世贸以来，一些中外合作或外国投资的幼儿园也正在逐渐增多。不少幼儿园还出现了“连锁办园”性质的模式。二、我国幼儿教育存在的问题 1、从目前来看，我国现如今幼儿园的师资水平还不能完全满足授课要求，有相当一部分教师的教学理论与教学经验还不够成熟，所以很多幼儿教师的教学水平和个人素养需要进一步提高。因为我国幼儿的心灵和大脑如同一张白纸，幼儿教育的好坏直接影响孩子未来的教育和发展，我们需要幼儿教师在这张白纸上能够画上一幅美丽的风景。幼儿教师是一个很重要的专业技术岗位，要熟练地采用各种优秀的教学方法与手段进行教学，与幼儿进行心灵的交流，从而达到健康快乐、积极向上的效果。但由于各种原因，我们很多幼儿教师容易形成一种安于现状，按部就班的得过且过的工作状态。 2、目前我国幼儿还有很多幼儿园的教学内容和教学方法上存在着一些问题，主要是幼儿教育受应试教育的负面影响严重。由于地方政府和教育局不再投入大量的人力物力办幼儿园，因此政府幼儿园数量逐年减少，导致示范和引导作用难以发挥。一类民办幼儿园投资多、规模大，教学条件优越，为了吸引和扩大生源，大都采用商业运作模式迎合应试的需要，开设实验、双语、艺术等课程，这些做法不仅误导家长，也极大扭曲和影响了科学幼儿教育理念，引起社会民众对幼儿教育的误解；另一类是很多民办的幼儿园规模较小，教学条件、师资水平都较薄弱，主要靠提前学习小学的教材和低收费来吸引生源。这种知识提前传授的方法完全不符合儿童心理发展水平，很大地制约儿童智力发展，会给儿童提前带来压力，严重影响他们的学习乐趣，使他们对学习产生无能感，甚至丧失自信心。 3、社会上还有很多个体幼儿园的教学和管理理念陈旧。现在很多幼儿园，往往女教师很多，特别是年轻教师，这些年轻女教师自我意识比较强烈，都有自己的个性，所以经过一定时期的教学后就容易逐渐缺少初为人师时的热情，甚至对自己的发展前景产生迷茫。最后导致他们经常呵斥和打骂那些不听话、调皮捣蛋的孩子，使这些孩子慢慢地失去想象力和创造力的能力等等，幼儿教师的这些行为会对孩子的智力、品德、心理、体能等方面的发展造成不良影响。三、提高幼儿教育的几点建议 1、提高幼儿教师的整体素质和人生价值观。幼儿教师充分认识到我国幼儿教育发展的重要性和前瞻性，幼儿教育作为我国基础教育的重要组成部分，作为基础教育的基础，其普及程度的高低、教育质量的好坏，直接影响到基础教育乃至各类教育的质量和水平。因此我们要从思想和观念上把幼儿教育工作放到优先发展的战略上来，把它纳入国民经济和社会发展计划的重点。 2、加强和完善幼儿园教师劳动和社会保障的法制建设。首先要加强学前教育立法，完善幼儿教育的法律体系。幼儿园教师的社会地位和待遇与我国幼儿教育在社会中和在教育系统中的地位息息相关，制定《学前教育法》势在必行。该法要确定幼儿教育在整个社会中的地位，规定政府教育部门、编制部门、人事部门、财政部门、劳动和社会保障部门、妇联儿童部门、文化部门，甚至街道社区、农村的村委会等各方而对幼儿教育应负的责任。另外，我国已制定一系列的劳动者社会保障法律法规，如《教师法》、《劳动法》、《失业保险条例》等。这些相关的法律、法规一定要认真贯彻落实，才能够让幼儿教师安心、认真的工作，以实现幼儿教育的最终目标。 3、建立完善地幼儿教育监管机构，为教师的专业发展和权益维护提供有力的组织保障。教师任何权益的维护与实现都要依靠一定的组织来完成，因而，完善幼儿教育的监管机构，发挥中介组织的管理作用迫在眉睫。幼儿教育是一切其他教育形式的基础，所以幼儿教育事业的发展需要全社会的关注，同样也需要国家政策的支持。幼儿教育事业现今已有巨大发展，但同时也存在着诸多问题，这些都是需要幼儿教育事业从业者努力改变的，希望今后不久幼儿教育事业能迈上一个新台阶。 4、规范幼儿园教师聘任制保障教师的基本权益。一是制约园长的聘任权。应成立以园长为首的，教职工、幼儿家长和社会其他人士共同参与的幼儿园教师聘任委员会，该委员会要得到上级教育主管部门的认可或符合上级主管部门对人员构成的相关规定。聘任委员会订立本园的.聘任方案，报请上级管理部门进行合法和合理等方面的审核，最后再由聘任委员会完成对幼儿园教师的聘任工作。二是完善教师考评制度。考评制度是教师聘任制必不可少的配套措施。教育主管部门和幼儿园要结合幼儿园教师劳动的特点，制定完善的考评指标体系和具体办法，增强考评的针对性、合理性和可操作性。 5、认真落实和提高非公办幼儿园教师的有关待遇，要公平对待非公办幼儿园教师。目前，非公办幼儿园教师支撑着我国幼儿教育的大半江山。保障他们享受应有的福利待遇，让他们体验到自己劳动的价值，感受教师的尊严，是稳定教师队伍、吸引优秀人才加入的基本前提。为此，要采取各种有力措施。例如，在幼儿园申请开办之时，雄厚的经济基础、合理的幼儿教师聘任制度和继续教育制度应列为必备条件，提高幼儿园审批的准入门槛，以防备财力不足的开办者侵犯教师的基本权益，在教师身上节约成本。在幼儿园的年度审查和评级中，教师的权益状况应列为审查内容，将教师的生存与发展状况同幼儿园的命运联系起来，以引起幼儿园的开办者和管理者的重视。

篇4：我国食用菌产业的发展现状及建议

我国食用菌产业的发展现状及建议

全面分析了我国食用菌产业的.栽培、产品开发、加工以及产业化经营现状,展望了其发展前景,阐述了发展过程中存在的问题,并提出了5点产业化发展建议.

作者：胡清秀曾希柏王安作者单位：胡清秀,曾希柏(中国农科院资源区划所,北京,100081)

王安(中国农科院国际合作与产业发展局,北京,100081)

刊名：中国农业资源与区划 ISTIC PKU英文刊名：JOURNAL OF CHINA AGRICULTURAL RESOURCES AND REGIONAL PLANNING 年，卷(期)： 22(6) 分类号：F3 关键词：食用菌产业化前景问题建议

篇5：浅析我国信用衍生品发展现状及建议论文

浅析我国信用衍生品发展现状及建议论文

1992年，国际互换和衍生品协会(InternationalSwapsandDerivativesAssociation，ISDA)将信用衍生品正式确定为一种特殊的金融衍生品，标志着信用衍生品的发展进入起步阶段。作为一种场外交易的金融衍生品，信用衍生品在90上个世纪九十年代取得了令人震惊的发展，甚至在1995-交易额增长超过480倍。但是，随着次贷危机的爆发和金融危机的加深，信用衍生品也逐渐暴露出其背后的巨大风险。中国信用衍生品乃至整个金融衍生品市场相较于其他发达国家金融市场，一直都发展较为缓慢，滥用信用衍生品带来的金融危机也在全世界敲响了风险管理的警钟，前车之鉴下，本文就中国应当如何稳健地推进我国信用衍生品的发展提出了几点建议，以期一方面充分发挥金融市场创新的活力，另一方面健全市场风控体系和法律法规。

一、信用衍生产品的本质和特点

信用衍生产品实质上是一种用来分离和转移信用风险的双边金融合约安排，它将证券、贷款等金融产品中的信用风险剥离出来，转嫁给愿意投资并承担该风险的交易一方，但是不同于其他金融衍生品，信用衍生品本身最大的特点就是在整个过程中，不转移标的的资产所有权。

一般我们将发行证券、贷款等金融产品的经济主体称之为第三方参考实体，因为它通常不直接介入交易双方的信用衍生品买卖。众所周知，金融衍生品最大的特点在于杠杆化，即用更小的成本博取更大的收益，而信用衍生品同样具备此类特质。同样，正是基于金融衍生市场高杠杆的影响，以小博大的情况下，高风险也随之而来。在这两点最为基础的特点下，金融衍生品还具有跨期性、全球化程度高以及定价复杂性和联动性等特点。那么，作为场外交易的金融衍生产品，信用衍生品当然也具备上述特质，因此本文不予赘述。本文将就信用衍生品的独有特点进行分析，以区别于其他金融衍生品。

(1)债务不变性

由于信用衍生品并不转移标的所有权，双方契约对象仅为信用风险，因此并不会对贷款、证券等资产进行实质上的运作，即原债务的债权债务关系保持不变，因此在实际操作过程中，其法律程序要比其他金融衍生产品简单得多，一定程度上降低了交易成本和金融管制强度。

(2)保密性高

信用衍生产品作为一种双边金融安排合约，大多是在交易双方之间私下进行的，尤其是信用违约互换市场，交易所等公开平台上的衍生品交易将大大削减交易双方的利润，因此大交易商偏爱双方私下交易的形式。同时，由于交易双方的.实际交易对象是信用风险，并不直接接触交易对象，因此对于投资客户的保密性远高于贷款证券化以及贷款等产品。

(3)灵活性高

信用衍生品可以根据交易双方的意愿，灵活处理交易对象、金额和期限等，以应对市场需求，因此较之传统信用保险和担保工具，它具有更为广阔的市场和更加庞大的交易对象群体，更能够根据需要，同其他金融衍生产品相结合形成新的有特定风险收益结构的金融产品。

二、信用衍生产品的产生与发展

二十世纪八十年代之后，美国商业银行资产质量受经济衰退和大量商业按揭违约的冲击，每况愈下。因此商业银行急需通过一种特殊的金融产品对冲掉以往均由银行承担的信用风险，并降低融资成本，改善已经千疮百孔的资产负债表。在此背景下，90年代纽约互换市场推出信用衍生品。金融危机中信用衍生品展现了非凡的对冲信用风险的能力，保护了银行等商业机构，因此以CDS(信用违约互换)和CDO(CollateralizedDebtObligation，CDO)代表的信用衍生产品随后得到了迅速发展。

在此大背景下，全球信用衍生品市场逐步完善和发展，而我国也在引入首个中国银行间信用风险衍生品CRM工具交易。根据《中国信用衍生产品创新与发展问题研究》的相关内容，我国设计了两类场内金融衍生产品———“信用风险缓释合约”和“信用风险缓释凭证”来启动我国信用衍生品市场。

由于我国传统场内金融衍生工具的发展都尚不成熟，为了控制金融风险，因此，我国信用衍生品市场开放晚，产品设计较为单一，产品结构也更加简单。CRMA实质上就是国际通行的CDS，买方根据双方金融合约向卖方支付信用保护费用，而卖方则就标的债务为买方提供信用风险保护。当然，由于我国金融市场的不成熟，在试行中，CRMA的标的债务必须明确，且仅限于贷款和证券两种最简单、最基础的信贷资产，以规避复杂信用衍生品带来的不可控风险。而CRMW略有区别，是一种提供信用风险担保的有价凭证。中国目前信用衍生品刚刚起步，20末以来，由中债信用增进公司发布了四款信用风险缓释工具———可选择信用增进合约(中债Ⅰ号)、贷款信用风险缓释合约(中债Ⅱ号)、信用风险缓释合约(中债Ⅲ号)和信用风险缓释凭证(中债Ⅳ号)。

《中国信用衍生产品创新与发展问题研究》指出:欧美发达国家金融市场监管不足、投机过度，而我国情况却截然不同。我国金融市场的最大问题仍然是发展不足，金融市场现状是市场规模过小、产品种类少且不全、缺乏合理的创新机制，因此很难满足实体经济发展需求。“当前，我国金融衍生产品市场的第一要义仍是发展，大力推动我国信用衍生产品创新和发展，对创新性地促进信用风险合理配置、完善市场风险分担机制、降低和分散宏观经济系统性风险、提高金融市场效率及促进多层次金融市场的健康协调发展均具有深远意义”。

近几年来中债四项基本信用衍生产品推出可以看到我国金融市场正处于较为缓慢而稳健的发展过程中，随着我国金融市场开放程度的提升和市场机制与监管措施的不断完善，我国信用衍生品必将进入高速发展期。

三、信用衍生产品隐含的风险

信用衍生产品的高速发展极大的影响了金融机构和商业银行的投资与资源配置。一方面，信用风险资产成为机构投资者眼中的一项剥离开的独立资产，使信用风险也成为资产组合配置中可计算的重要一环，优化了原有的资源配置;另一方面，信用衍生品作为一种有效分散、转移风险的工具，使商业银行对冲高风险变得相对容易，摆脱了以往由商业银行承担全部信用风险的历史，即商业银行可以利用信用衍生品“卖掉”自己不愿意承担的部分违约风险，但同时又能够保持原有债务标的所有权。

但是，所有上述的优点也带来新的隐患和风险。高杠杆低风险高收益的完美产品绝不存在，只有承担风险才有相应的收益，因此大量信用衍生品的滥用背后仍有未被对冲掉的风险。

(1)流动性风险。信用衍生产品必须基于良好的市场环境和次级市场的高流动性。有些信用衍生产品在设计过程中对于次级市场流动性中断的承受能力较差，因此尽管一级市场上信用衍生品表现出较强的流动性也不能掉以轻心，否则次级市场流动性中断将给一些机构和信用衍生品持有者带来巨大冲击。

(2)操作性风险。由于信用衍生品本身高杠杆的特点，有时极为微小的失误也可能带来风险的急剧放大。作为一种新型金融衍生产品，银行或金融机构对于信用衍生品的操作业务流程并不完善和规范，从业人员规范风险的相关技能仍然有待提高。

(3)信用风险。由于我国金融市场仍属于新兴市场，防范交易对手的不当套利手段方面欠缺经验，因此如果对于交易对手的信息了解与披露情况并不充分，则容易出现信用履约过程中的违约现象。

四、我国信用衍生产品发展建议

我国信用衍生品乃至整个金融市场的发展现状决定了我国目前仍要以金融产品发展创新为主，但作为一个欠缺流动性、体制和监管均不完善的新兴市场，我们仍要完善法律法规和监管体系，更加稳健地推进中国化的信用衍生品市场发展。

(1)大力推进信用衍生品发展和创新。正如《中国信用衍生产品创新与发展问题研究》中提到的，目前我国信用衍生品市场才刚刚起步，而市场上的信用衍生产品还仅有中债信用增进公司推出的四款极为基础的信用衍生产品，商业银行信用衍生产品尚未放开，因此在探索过程中，逐渐开发更为齐全的信用衍生产品类型和缓步放开商业银行信用衍生品显得尤为必要。同时，根据我国金融市场发展现状，积极进行金融产品创新，开发适合我国的信用衍生品也是未来发展的大势所趋。

(2)加强风险管理。一方面，风险管理者应当引导金融行业参与者制定风险防范的具体措施，并通过及时交流和信息分析发现潜在的市场风险，并对引发风险的源头及时追踪;另一方面，金融业从业人员的风险防范意识培训和规避风险的职业技能水平也应当与时俱进，并进一步加强信用衍生品操作业务流程的规范性。

(3)完善法律法规和监管体系。我国金融市场发展较晚，且由于金融产品并未完全市场化，因此很多时候不能照搬欧美国家的发展经验和法律法规。在摸索的过程中，应当根据国情尽快制定和完善信用衍生品市场的法律法规，提高信用衍生品市场交易的透明度。同时，应当加强监管合作，公开财务报告信息，加强信息公开和披露力度。

信用衍生品的发展还有很长的路要走，虽然信用衍生产品的滥用一度引发了金融危机，但其本质上是一种“中性产品”，仍然是金融领域的重大创新之一。为了加快中国金融市场的创新，引入并发展信用衍生产品势在必行，但同时也要进一步做好风险防范工作，加强对信用衍生品的监管和相关法律法规的完善。

篇6：浅析我国发展消费信贷的难点及对策

浅析我国发展消费信贷的难点及对策

消费信贷是我国商业银行刚启动的一项新任务,目前,在我国发展这项业务存在许多困难,因此,我们不仅要在客观上积极采取对策,同时,在具体运行中,也要及时转变经营策略.

作者：范玉红作者单位：山西金融职业学院,山西,太原,030008 刊名：经济师英文刊名：CHINA ECONOMIST 年，卷(期)： “”(4) 分类号：F832.479 关键词：个人信用制度消费信贷中介服务机构

篇7：我国废旧橡胶综合利用的现状及发展建议

我国废旧橡胶综合利用的现状及发展建议

随着我国橡胶资源消耗量的增大和废旧橡胶总量的增多,正确合理地引导扶持废旧橡胶综合利用产业已成为不容忽视的`问题.本文介绍了废旧橡胶综合利用的主要途径,分析了我国废旧橡胶的综合利用现状,提出了废旧橡胶综合利用的发展建议.

作者：张倩 ZHANG Qian 作者单位：中国环境保护产业协会,北京,100037 刊名：中国环保产业英文刊名：CHINA ENVIRONMENTAL PROTECTION INDUSTRY 年，卷(期)： “”(6) 分类号：X705 关键词：废旧橡胶综合利用发展建议

篇8：我国上市公司并购发展现状及改进建议论文

我国上市公司并购发展现状及改进建议论文

摘要：企业并购是优化资源配置的手段。伴随着全球经济的回暖，并购的浪潮也随之来临。在各种并购案件的中，失败的案例屡见不鲜。本文旨在通过对我国并购现状的分析，得出一些有建设性的意见，为我国并购行业的发展做出贡献。

关键词：企业并购；并购发展；并购问题

一、我国企业并购协同的现状

中国的并购史从1984年的保定、武汉等城市兴起而至今日，经历一个从准兼并到兼并、从救济式兼并到战略式兼并，从不成熟到较规范兼并的发展历程。特别是从1993年宝安集团并购延中实业流通股所引发的“宝延**”开始,我国的上市公司开展了大规模并购活动。有关资料显示，中国目前是亚洲第三大并购市场，并购交易量从至今不断增加。从至，国内并购案发生1713起，金额累计达1250亿人民币；外资并购中国企业66起，并购金额达65亿人民币。而后并购案例较的365起小幅增长。至间，共发生565起并购事件，涉及并购金额达1,171.80亿人民币，平均每起并购案的并购金额为2.22亿人民币。至20间，尽管受到海外金融风暴的影响，但是在国家及政府相关政策和并购贷款的扶持下，2009年并购事件创新高，达到了的五倍；而并购金额则在创下峰值，达648.98亿人民币。数字表明，中国的并购已经进入全新的发展阶段。特别是从近两年来发生在中国的并购事件看，国内并购主要有以下特点：

第一，以扩大规模，争做国内行业老大为目标。尤其是内资间的并购与重组，争规模第一，争市场老大。而在并购中，并未对产业链的融合及价值链的提升做更多的细分与规划。而这种简单的靠做大规模来控制市场和产业的手段在明显存在着弊端，很难在短期内实现战略目标。对公司的远期可持续发展也没有更多的帮助。

第二，政府推动型的并购占了很大比例。国内企业并购中大量并购是政府牵线完成的，特别是地方政府和国资部门的干预强于企业内部动力。这样似乎牵强的组合，生硬的并购带来的至多是政绩观和面子上的好看，对双方企业的发展均没有好处。

第三，跨行业扩张型。主要是市场化水平较高的公司为了寻求新的利润，和为了完成产业转型与升级而有目标地选择并购对象，且重点集中在对国家骨干企业的参股或并购。这种近乎盲目的跨行业并购对于企业来说风险过大。

第四，资本运作式收购。主要体现在对公司价值的收购整合，而对产品收购关心甚微，多数属于炒作型收购。例如阿里巴巴收购雅虎中国，20雅虎把在华所有业务全部转让阿里巴巴，同时再加上十亿美金，最终总价为40亿美元，置换阿里巴巴40%的经济决定权和35%的投票权。双方合作目的是为了和雅虎一起全面建筑搜索引擎。但从其本质看，是在豪赌下一站的互联网业务和市场。

二、我国企业并购协同中存在的问题

从总量看，企业通过并购使得市场占有率有所提高，但我国企业在并购中还存在一些问题，使得企业无法实现预期的`收益，这些问题主要表现如下。

第一，政府行政性干预。地方政府为了创造业绩，盲目要求企业做强做大。对并购的内容，部分地方政府还违背市场经济规则，任意划拨和调动归并购双方所有的国有资产，并对资产价值的评估采取非经济性干预。另外，并购后公司的发展规划、人事安排等也由政府包办，使参与并购的企业处于完全被动状态。既然企业的并购并非企业的主动行为，那么企业并购效益就更无从谈起了。

第二，我国企业跨国并购的战略目标不够明确。国内企业往往追求“短平快”，在未作充分的市场调研就匆忙上阵，结果有许多后续环节配合不上，导致整体战略受阻。此外，我国企业往往只买所谓便宜的国外公司，甚至为了便宜就不注意质量。通常情况下，目标公司要价越便宜性价比就越低，加上尽职调查做得不够，使得并购后的整合运作难度很大。而且，企业图便宜的后果往往造成战略性的不连贯。

第三，企业自主创新能动力不足。大型企业特别是大型国有企业仍处在多头管理、多重监管的状态，在并购中，完成行政任务的责任要大于经济责任。企业要求无过，而不要求有功，因此，对并购过程中企业自主创新、管理创新的能动性很低。

第四，企业并购中财务风险意识薄弱。多数国内企业国际化的目标是拓展市场，因而有时会不计成本，导致财务风险加大。企业并购所需巨额资金，使少自有资金会增加投资风险，而使用借贷资金会增加筹资成本，同时还要考虑汇率所带来的风险。而被收购企业的债务虽不一定体现在企业收购价中，但会给日后经营活动带来负担。同时如果目标企业买得“太贵”，也会加重未来的财务负担。

第五，地方保护主义严重。并购在一些地方成为当地政府维护利益的筹码，特别是对外部进入者，设置了诸多不合理的准入限制。使得投资收购方必须额外承担大量非经济性并购成本。由此增加的费用，最终仍会摊到新组建的公司中，导致重组后的公司当年就进入亏损状态。

三、提升国内企业并购效益的对策建议

（一）并购前企业的应对策略建议

第一，企业并购应以市场规律为导向，企业经营战略为基础寻找并购目标，培育和提升企业核心竞争力，避免过多行政行为的干扰和短期财务利益行为。政府依靠行政手段对企业并购的包揽不仅背离市场原则，很难达到预期效果，并且还会给企业带来风险。企业并购后表面合一，但其架构却缺乏层次感，包括人力资本和物质资本等得不到合理配置，资本运营处于混乱状态。这将使企业并购偏离优化组合的目标，从而使并购从一开始就有着体制风险。因此，在并购之前，并购方必须明确本企业的发展战略，在此基础上对目标所从事的业务，资源情况进行审查，如果对其收购后，其能够很好地与本企业的战略相配合，从而通过对目标企业的收购，增强本企业的实力，提高整个系统的运作效率，这样才可以考虑对目标企业进行收购。反之如果目标企业与本企业的发展战略不能很好的吻合，即使目标企业价格是非低廉，也应慎重行事，因为对其收购后，不但不会通过企业之间的协作、资源的共享获得竞争优势，反而会分散并购双方的力量，降低其竞争能力，最终导致并购失败。

第二，采取资产评估等方式对目标公司资产和财务状况尽可能的了解，减少风险。许多并购的失败是因为事先没有能够很好对目标企业进行审查造成的。在并购过程中，由于信息的不对称，并购方很难像了解自己一样充分了解目标企业，并购前想当然地以为了解目标企业，并购后才发现目标企业中存在许多事前没有注意的重大问题，造成很难将目标企业融合到整个企业运作体系中，从而导致并购的失败。因此在初步确定并购目标后，重点就是摸清重组企业的资产负债状况、盈亏状况和发展潜力。比如企业的经济性质、股本结构、在固定资产中土地是否估价入账、流动资产的库龄、账龄、长短期借款及欠息情况、或有负债情况、当地税务政策、税收种类、以前各期税款是否足额及时缴纳等。通过调查摸底，编制模拟资产负债表和损益表及现金流量表，并且对资产总额、负债总额、净资产情况、实际盈亏状况和资金使用情况进行分析，得出对该企业的静态分析结论，供企业决策者投资决策，减少企业并购后面临的资产风险。

第三，对目标公司要进行企业文化评估，预测可能存在的文化风险，进而考虑取舍。企业文化是企业经营中最基本和最核心的部分、企业文化影响着企业运作的一切方面，并购后，只有双方企业文化上达到融合，才意味着双方真正融合。因此对目标企业的文化整合，在并购开展之前，就要深入分析目标公司的企业文化形成的背景，并通过双方高层人员的初步接触和交流，对双方的经营理念、管理风格、行为模式、思维方式以及组织流程等等进行全面地了解和认识，从而将双方企业的文化进行评估、比较，这样可以帮助双方预测可能发生的文化风险，从而决定取舍。这有利于并购后的企业文化整合。

（二）并购后企业的应对策略建议

通过一系列的并购工作取得目标企业的控制权，只是完成并购目标的一半，企业并购后如何通过有效整合，实现企业协同效应，达到最佳并购绩效是企业整合的重点，也是企业并购成败的关键。并购后的整合工作主要包括：企业战略整合、人力资源整合、财务管理整合、经营业务整合。

第一，战略整合。在并购后，必须根据整个企业的战略，规划目标企业在整个战略实现过程中的地位与作用，然后对目标企业的战略进行调整，使整个企业中的各业务单位之间形成一个相互关联、互相配合的战略体系。只有并购企业双方有战略上相互配合，才能发挥出战略协同的效应。

第二，人力资源整合。现代企业竞争的实质是人才的竞争，人才是企业的重要资源，尤其是管理人员、技术人员和熟练工人。企业并购中，如何整合并购双方的人才是并购企业所要解决的课题之一。在并购完成后一般不要急于调整，而要经过一段熟悉和了解，根据职工的实际能力和水平，再定机构、定岗位、定人员，并通过考核，适才适所。这种方法既能充分发挥优秀人才的能量与作用，又能增强职工的竞争意识与紧迫感，进而挖掘人力资源潜能，实现并购双方技术人员和管理人员的优化组织。如果不受地理条件等限制，并购后企业中的财务、法律、研发等专业部门和人员可以进行合并，同样如能实现营销网络的共享，也可以相应进行合并，从而发挥规模优势，降低费用。总之，通过组织人事的整合，可以使目标企业高效运作，发挥协同优势，使整个企业运作系统相互配合，提高企业效益。

第三，财务管理整合。在我国不少因并购而跌入困境的企业，究其原因是并购后整合工作不重视，尤其是对整合的核心工作财务整合缺少认识。财务整合的目的是运用财务整合理论建立一套健全高效的财务制度体系，最终达到收益最大化和对并购企业经营、投资、融资等财务活动实施有效管理。财务整合主要做好六方面工作：财务管理目标导向的整合；财务管理制度体系的整合；会计核算体系的整合；存量资产的整合；业绩评估考核体系的整合；现金流转内部控制的整合。

第四，经营业务整合。在对目标公司进行战略整合的基础上要对业务进行整合，根据其在整个体系中的作用及其与其他部分相互关系，重新设置其经营业务，将一些与本业务单位战略不符的业务剥离给其他业务单位或者合并掉，将整个企业其他业务单位中的某些业务划到本单位中，通过整个运作体系的分工配合以提高协作、发挥规模效应和协作优势。相应的，对其资产也应重新进行配置，以适应业务整合后生产经营的需要。并购是把双刃剑，企业如能实现有效整合，就能促进企业快速发展，企业规模就迈上一个新台阶；相反，如果整合出了问题，那么企业就陷入陷阱中，很难抽身。因此，企业在进行并购时，应该考虑多方面的因素，要有清晰的计划和战略目标，立足于培育提升企业的产业核心竞争能力为基础，同时要做好并购的关键环节——并购后整合的工作。

总之，我国企业的并购，无论是从企业自身的角度，还是从为企业并购提供服务、监管的角度看，都还小尽完善，与西方发达的市场经济国家尚有段距离。但是，随着我国经济体制改革的逐步深入，社会主义市场经济体制的逐步完善，我国企业的并购也将逐渐与国际惯例接轨。

参考文献：

[1]罗斯.公司理财.机械工业出版社，.

[2]张永力.企业并购风险及防范[J].商业经济，. 5.

[3]李岚.“联想如何规避并购风险”，《经济管理》，2005.

[4]廖运凤.《中国企业海外并购案例分析》，企业管理出版社，.

[5]胡玄能.《企业并购财务与会计实务》，大连理工大学出版社，2005.

[6]干春晖.《并购之路—20个世界500强企业的并购历程》，上海人民出版社，2008.

篇9：我国档案管理现状及发展论文

我国档案管理现状及发展论文

【摘要】档案以保存、提供利用为主要责任，面对收集、整理、鉴定、保管、检索和利用等任务。当前数字化高度发展的情况下，各行各业都面临管理上的巨大挑战，档案行业也不例外，有必要对新时代我国档案管理进行探讨。本文旨在分析这我国档案管理现状的基础上，探讨我国档案管理发展方向。

【关键词】档案管理；现状；发展方向

一、引言

档案管理包含的类型多样，有高校学生档案管理、企业档案管理、城建档案管理、医学档案管理等等，涉及的行业多，无论是个人档案或者集体档案，档案承担着记载信息、传承信息以及提供保存、检索供社会利用的责任，落实好档案管理工作十分重要。由于信息化发展，档案管理面临许多新困难、新情况、新问题，加强档案管理工作的改革和创新，实现长久、跨越式发展，是必须考虑的重要内容。而解决发展方向问题首先要明确我国档案管理现状及面临的问题与存在困境。本文将在分析我国档案管理现状的基础之上，解读我国档案管理发展方向，为我国档案管理发展提供一定的参考思路。

二、我国档案管理现状

档案管理信息化建设与管理是时代发展的要求，需要各部门、单位积极参与，调整数字资源，进行资源整合，建立切实可行的管理系统。我国档案管理存在已久，越是庞大的体系进行改革的难度就越大，但不能因为困难就对环境发展坐视不理，而必须直面我国档案管理中意识薄弱、不够规范、人员不够专业等问题，从而对症下药，不断调整发展。本章从以下几个方面谈谈我国档案管理的现状及存在的问题。

（一）档案管理意识薄弱。对档案管理工作的重视不够会制约我国档案管理的发展步伐。长期对档案管理工作的边缘化和重要程度弱化会导致档案管理产生许多问题，如分类模糊、保存混乱、查找和检索困难，利用率低等。

（二）档案管理专业队伍建设未完善。档案管理人员的素质会制约档案管理工作的顺利进行和有效发展。根据《档案法》有关法律、法规和方针政策，制定合理的档案材料保管、利用、鉴定、销毁、移交等有关规章制度，相关管理人员必须高度重视、专业化管理；而且随着时代的发展，仅仅依赖档案管理知识还不够，还需要了解现代化技术手段，并灵活运用到档案管理中，对档案管理专业队建设提出更高的要求。

（三）档案管理方法处于过渡阶段。一蹴而就的管理改革和转变是不现实的，要促进我国档案管理从传统向现代发展，并始终处于与时俱进的发展中，要认识到目前的状态处于过渡阶段，传统和现代管理手段并存，有些改变是主动适应性改变，有些是被动提高性转变，无论如何，要承认过渡期的存在和可能出现的困难和问题，正视这样的现状。

三、我国档案管理发展方向

当今社会，社会经济发展高速，时代发展日新月异，知识经济逐渐兴起；大数据时代带来了海量的数据资源，革新了各行各业的常规模式，现代化技术手段强势来袭。利用现代化技术进行档案管理的意义不言而喻，而随着新技术的逐步渗透，人员管理、档案管理侧重点等都必须同步协调发展，本章将从3个方面谈一谈我国档案管理的发展方向。

（一）现代化发展趋势，引入大数据技术。随着技术的不断发展，档案管理也将朝着现代化的方向发展。引入大数据技术应用到档案管理的过程中，档案信息资源可以更加充分开发利用，更便于数据的存储与备份；档案管理从简单的文件节约利用（实体管理）上升到知识管理（构建新型资源知识服务引擎）因为大数据技术的引入成为可能。

（二）管理人员专业化发展趋势。我国档案管理未来对管理人员提出了更高的要求，逐渐专业化、深入化，离不开相关部门的科学引导和有效监控。如建立适应专业化形势下的科学激励、考核机制评估体系；建立符合现代化档案特点的竞争机制；推行档案人员职务聘任制，实行按需设岗，双向选择，严格考核，加强对档案从业人员的继续教育考核等。

（三）纸质档案管理模式向数字化档案管理形式发展。数字化档案会随着信息化时代的发展越来越普遍，这就要求档案管理从纸质管理向数字化方向发展。档案管理数字化能够提高档案查询、利用效率，更好地保存保护历史珍贵档案资料，实现档案异地备份等。与此同时，应该加强档案数字化管理的措施，如建立档案数字化管理机制，加强电子档案的维护、档案保密工作，以及建设规划标准、加强数据库建设和管理等。

四、总结

综上所述，档案管理工作不是简单的'体力劳动，需要专业的理论知识指导和与时俱进的现代化技术手段辅佐，不断发展创新，探求更加高效、便于利用的管理方法，实际上属于非常系统化的工程，对管理人员的专业性要求很高，必须从意识上重视这项工作，明确发展趋势，才能有效采取改善措施，保证档案管理工作的有效落实。

【参考文献】

[1]李小晨.大数据时代背景下的档案管理探讨[J].云南档案,2013,(6):48-50.

[2万谦.高校学生档案管理现状及发展趋势[J].科技经济导刊,2016,(20):120.

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[4]武志芳.论高校人事档案管理面临的新问题与改革路径[J].中国行政管理,2013,(6):99-102.

[5]杨成莲.浅谈企业档案管理的现状及发展方向[J].兰台世界,2010,(S2):71.

[6]柏维.浅谈人事档案管理的现状及发展趋势[J].经济管理与科学决策,2012,(9):63.

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[8]张红艳.数字化档案管理的应用现状及未来发展解析[J].办公室业务,2015,(2):43.

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