国际贸易中电子合同分析的论文（精选10篇）由网友“凶猛小鱼”投稿提供，以下是小编整理过的国际贸易中电子合同分析的论文，仅供参考，希望能够帮助到大家。
篇1：国际贸易中电子合同分析的论文
国际贸易中电子合同分析的论文
[摘要]合同订立是国际贸易实务中非常重要的环节，随着电子商务这一新的交易方式的出现，作为其基础和核心的电子合同在国际贸易中得到了人们的普遍关注和重视，我们必须对其订立有关的法律问题有一些基本了解和掌握。本文主要从电子合同的形式、签订程序、合同生效、合同管辖权等方面进行了一些分析和探讨，以了解和认识电子合同的特殊性，在外贸实践中正确有效地应用这一新型的合同形式。
[关键词]电子合同；合同订立；电子商务；国际贸易
1、电子合同形式分析
1.1电子合同的法律概念
关于电子合同目前国际上尚没有统一的法律定义，我国合同法也没有对电子合同作出明确定义。根据国际上电子商务实践中对数据电文格式、效力和书面合同的规定及应用，结合我国《合同法》的相关规定，我们可以这样理解：电子合同是当事人为实现一定经济目的，通过信息网络以电子形式达成的设立、变更、终止民事权利和民事义务的协议或者契约。电子合同是随着电子商务的产生、发展而出现的新型的书面合同形式，其载体主要表现为电子数据交换（EDI）和电子邮件（E—mail），实质上就是“无纸化的书面合同”。
1.2电子合同形式的法律确认
我国《合同法》第十条规定：当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。第十一条规定：书面形式是指合同书、信件和数据电文（包括电报、电传、传真、电子数据交换和电子邮件）等可以有形地表现所载内容的形式。这说明我国已经承认了电子合同的法律效力，并规定电子合同形式为书面形式。
联合国在12月通过的《贸易法委员会电子商业示范法》第5条“数据电文的法律承认”规定，不得以某项信息采用数据电文的形式为理由而否定其法律效力、有效性或可执行性；第6条规定：“如果法律要求信息须采用书面形式，则假若一项数据电文所包含信息可以调取以备日后查用，即满足了该项要求。”并且在第11条中规定：“就合同的订立而言，除非当事各方另有协议，一项要约以及对要约的承诺均可通过数据电文的手段表示。如使用了一项数据电文来订立合同，则不得仅仅以使用了数据电文为理由而否定该合同的有效性或可执行性。”
这说明国内国际法律规范都通过和认可了电子合同的合法有效性。
2、电子合同的签订
2.1电子合同中的要约与承诺
合同必须经过“要约”与“承诺”才能成立，电子合同的订立也是如此。在国际贸易电子合同签订过程中，要约和承诺均是双方当事人通过电子数据的传递来完成的，一方的'电子数据的发出（输入）即为要约，另一方的电子数据的回送（回执）即为承诺。但是电子合同是计算机、通信和现代化管理技术相结合的产物，交易双方是利用计算机以及相关软件，通过互联网络发送要约或承诺的，与普通合同比较，订立的方式和要约与承诺的载体发生了变化，即它是通过电子介质以数据电文的形式订立的。
2.2关于电子签名与电子认证
通过电子介质发送要约与承诺，因交易双方在谈判、协商和签订时互不谋面，所以其风险、信用和安全保障要求比传统方式更高，特别是在国际贸易中，这需要专门的机构和方式来进行管理，电子签名和电子认证就是在这个基础上产生的。
我国《合同法》第三十二条规定：“当事人采用合同书形式订立合同的，自双方当事人签字或者盖章时合同成立。”电子合同不是传统概念下的书面合同文本，双方当事人的签字盖章是另一种崭新的概念和方式，这就是电子签名。
根据我国《合同法》的有关规定，对当事人采用数据电文形式订立合同的行为均实行到达生效主义，即该数据电文需到达相对人方生效。由于合同订立双方身处异地，一方在采用电子合同方式做出合同行为的同时无法自动得到对方的接收确认，因此，与普通合同形式相比，电子合同容易形成更大的商业风险。对这种风险的防范可以通过建立“电子公证人”系统和“电子认证”系统解决。
“电子公证人”系统是公证机关通过网络技术措施，建立网络服务器系统，充当“电子公证人”，发送者可将电文发送给“电子公证人”，再由其转发给收件人。电子公证人在接收电文的同时即可证明电文已传递，不仅可以证明电文是否发送，还可以证明是否接收。此外，接收人还可以要求“电子公证人”寄给他一份所收电文的拷贝，以进行内容核实，若两份电文完全相符则证明内容真实。当然，“电子公证人”并非运用比其他人更先进的技术手段来防范风险，而是通过先进技术与法律程序的结合来达到防范风险的目的。
我国电子网络的电子认证系统，主要是对电子签名及其签署者的真实性、数据文件的完整性、事实的时效性等进行验证并保存相关数据，对防范主体欺诈风险或内容异议风险非常重要。作为一种第三方认证机构，电子认证机构应该是受信赖的中立机构和独立的法律实体，应具有很高的公信力。以目前现状而言，我国公证机关作为认证机构完全具备开展电子商务认证业务的资质。以上方法在国际贸易中有助于对合同主体资格的确认。
3、电子合同生效问题
3.1生效时间的确定
世界各国就合同成立方式上存在到达生效主义和投邮生效主义两种立法例。我国合同法也是采用到达生效主义，规定承诺通知到达要约人时生效，承诺生效时合同成立。关于承诺的发出和收到时间在我国《电子签名法》第11条中了规定。因此，一项数据电文进入某一信息系统，其时间应是在该信息系统内可投入处理的时间，而不管收件人是否检查或者是否阅读传送的信息内容。
3.2生效地点的确定
电子合同的订立地点，是指电子合同成立的地方。确定电子合同成立的地点涉及发生合同纠纷后由何地、何级法院管辖及其相关适用法律问题。
电子合同订立的通信方式是现代电子技术手段，它突破了传统的地理概念，其收发装置的地址都是模拟性的，如电子邮件信箱，随时随地都可以通过任何一台接入互联网的电脑收发电子邮件。所以，一方面人们无法按照一个虚拟的电子邮件地址确定合同成立地，另一方面，以一个当事人可以任意变更的，与合同本身并无合理联系的收发电子信息（承诺）的信息系统所在地，作为合同成立地也是不合适的。既然收发电子信息的网络地址和信息系统的实际所在地都不能作为确定合同成立地的依据。那么，电子合同的成立地应以什么标志来确定呢？《电子签名法》第12条规定发件人的主营业地为数据电文的发送地点，收件人的主营业地为数据电文的接收地点。没有主营业地的，其经常居住地为发送或者接收地点。当事人对数据电文的发送地点、接收地点另有约定的，以约定为准。同时，我国立法对电子合同意思表示采取的是“到达主义”，所以规定以收到地点为合同成立的地点，其原因是考虑到当事人意思自治原则和特殊性问题。
据此，电子合同的成立地点，以电子合同的要约人的主营业地为成立地，确保了收件人与视为收件地点的所在地有着某种合理的联系，这一规定充分考虑了电子商务不同于普通交易的特殊性。
4、合同管辖权问题
国际法上的管辖权是指国家对其领域内的一切人（享受豁免权者除外）、物和所发生的事件，以及对在其领域外的本国人行使管辖的权力。一般来说，管辖权包括领域管辖、国籍管辖、保护性管辖、普遍管辖四个方面。各国均可按照以上四个方面的国家管辖权，对有管辖范围内的电子商务行为行使管辖权。因此，在电子商务立法与司法管辖问题上，各国的管辖权冲突是不可避免的。
在电子环境下，住所地或营业地判断存在着一些困难。主要困难在于：①在出卖人没有固定经营场所的情形下；②在出卖人通过第三人交易平台或网络交易服务提供商的自动交易系统缔结合同的情形下，如何判断交易当事人的所在地。这在应用上和行使管辖权方面，带来了一定的麻烦。
目前电子商务的立法中关于国家管辖权的国际协调尚处于初级阶段，主要形式是通过订立条约或协商等方式。但是电子商务的特性决定了它的国际性，电子商务立法的国际合作、协调是很必要的。
随着网络技术的高速发展和计算机的迅速普及，电脑网络将深入人们的生活的方方面面，电子商务在国际贸易中的应用前景广阔，电子合同纠纷也会不断出现。世界各国应加快制定有关电子合同或电子商务方面的法律法规，以避免电子商务领域无法可依的状态，这对于推动电子商务的发展，进而推动国际贸易的发展，保障电子交易的安全，维护电子合同当事人的合法权益具有重要和深远的意义。
参考文献：
[1]齐爱民，万暄，张素华1电子合同的民法原理[M]1武汉：武汉大学出版社，。
[2]胡康生，王胜明，孙礼海1中华人民共和国合同法实用问答[M]1北京：中国商业出版社，。
篇2：国际贸易中绿色壁垒分析论文
一、绿色壁垒的涵义。
《关税与贸易总协定》曾将“保障人民、动植物的生命健康所必须的措施”和“有效保护可能用竭的天然资源的有关措施”列为自由贸易原则的一般例外规定。这就意味着有关国家可以以此为由采取贸易保护措施，于是集环境保护与贸易保护于一体的绿色壁垒应运而生，并逐渐成为世界各国尤其是发达资本主义国家保护本国生产与经济发展的有利武器。
绿色壁垒的涵义在理论界有多种界定，但归根结底绿色壁垒具体是指一国以保护有限资源、生态环境和人类健康为名，通过制定苛刻的环境保护标准来限制国外商品的进口。这里的环境保护标准可以是相关的条例法规，也可以是较高的技术限制，或者是繁琐的海关检验、审批程序等。
二、绿色壁垒的主要形式。
绿色壁垒的形式多种多样，且极富变化性，有关国家可根据本国经济结构、产业特征或是国际经济面临的突发性事件来制定具有针对性的绿色壁垒以保护本国贸易。绿色壁垒主要有以下几种：
1.绿色关税与市场准入。
这是发达资本主义国家为保护环境对一些污染环境、影响生态的进口商品征收高额的进口附加税，或者限制、禁止其产品的进口，甚至对其进行贸易制裁的做法。比如美国就对石油销售征收环境进口附加税，使进口石油比国内同类产品每桶多缴纳几美分的附加税。这种做法对保护国内环境能够起到一定的作用，它使生产商在控制成本的驱使下尽可能地少用进口产品。
2.绿色包装和标签规定。
一些国家对在本国市场销售的.商品的包装进行规定，包括包装材质、包装方式、包装上的文字说明，另外还有绿色标签条例。进口商品必须符合这些规定才能进口，但这些规定无疑会增加进口商品成本，削弱其竞争力。美国从开始禁止中国将未经处理的木质包装输往美国，他们认为未经薰蒸处理的木质包装会将天牛带到美国危害森林。许多国家对包装上的文字说明也有要求，如法国要求进口商品包装的说明文字必须是法文。所谓的绿色标签规定是进口商品的“绿色通行证”，它是一种印刷在商品或其包装上的图形或标志，是由进口国的相关管理部门按严格环境标准审批并颁发给制造商的，如果进口商品上无此标志则不予进口，如德国的“蓝色天使”、印度的“生态标志制度”等。[论文网]
3.绿色技术标准。
发达资本主义国家在研发生产方面投入较大，科技水平较高，所以往往会利用自己的优势制定极其苛刻的技术标准，进口商品的生产过程没有达到该标准就会被限制进口或是禁止进口，而这些技术标准对于发展中国家而言较难达到，或者会增加其生产成本，这就给发展中国家出口商品带来一定的困难。早在1990年美国就利用绿色技术标准与墨西哥产生过贸易纠纷：当年10月，美国政府借口墨西哥在捕捞金枪鱼的过程中没有实行保护海豚的作业规范，下令禁止进口墨西哥的金枪鱼及其制品。事实上，美国这种做法是毫无根据的且有些霸道，如果美国的这种做法能成立的话，那么任何国家就都能随便找一个理由、立一个法限制其他国家商品进口，国际贸易秩序也就乱了套。所以绿色技术标准实际上是发达资本主义国家实施贸易保护主义的一个幌子。
4.绿色卫生检验制度。
近几年来，随着一些全球性疾病的蔓延和贸易战的加剧，许多国家越来越重视进口商品的卫生检验，一些国家借口卫生检验来限制商品的进口。这些国家要求进行检验的商品越来越多，检验标准也越来越严，不仅增加了进口商品的检验成本，而且限制了一些国家的商品进入。比如早期对于农副产品主要是检验六六六、滴滴涕的残留，现在则要求检验放射性污染、多氯联苯和二恶英等，且残留物不得超过百万分之几。发达资本主义国家还对花生及其制品进行黄曲霉素检验，对化妆品进行铅、砷等元素检验，对玩具、陶瓷制品进行铅、汞含量检验，对肉类进行荷尔蒙技术检验，等等。这几年国际上又发现鸡肉中残留二恶英，再加上疯牛病、禽流感、H1N1病毒的全球性蔓延，因而各国都加强了对进口肉类的检验，甚至禁止进口病源国的肉类。
5.环境成本和绿色补贴制度。
发达资本主义国家借口保护资源和环境，认为有必要将环境和资源费用计在成本之内，即环境成本内在化。这对于发展中国家企业而言是不公平的，因为一些中小企业自身无力承担环境治理的费用，于是形成高环境标准产品生产企业的不公平竞争。而一旦发展中国家的政府给予这些生产绿色产品的中小企业环境补贴或优惠贷款的话，发达国家则会以此为名对其征收反补贴税。而与此同时，发达资本主义国家又通过跨国公司将一些高污染产品转移至发展中国家进行生产，使发展中国家商品的环境成本提高，削弱发展中国家产品在国际市场的竞争力。
三、我国应对绿色壁垒的措施。
从以上几点看来，绿色壁垒一般都是打着保护环境和人类健康的幌子，实施限制进口的贸易壁垒，且具有极强的隐蔽性和歧视性。它还会抓住消费者的心理，人为引导消费者对技术标准相对较低或生产消费过程不“绿色”的进口产品产生抵触心理，设置进口障碍。尽管绿色壁垒与贸易自由化相冲突，但是其对保护环境、促进可持续发展也有一定的积极意义。所以，作为发展中国家，我国应对绿色壁垒的措施应从实际出发，一方面对以环保为借口侵害我国合法权益的绿色壁垒要坚决反对、努力消除，另一方面要实行绿色战略，开发绿色产品。具体应对措施如下：
1.制定完善的环保法律、法规，秉承共同但有差别的责任。
制定环境保护的法律法规，是减少污染物排放的有效手段，也是应对绿色壁垒的有力武器。我国关于环保的国内法虽然对治污有一定的作用，但应对绿色壁垒还远远不够，环保法律法规的内容不应仅仅是单纯的防治污染和保护环境，还应该对企业生产全过程甚至消费过程进行监控，促使企业节约资源，采用先进技术和工艺，推行清洁生产、绿色消费，使之与国际接轨，更好地推动我国贸易的发展。另外要坚决贯彻“污染补偿支付”和“共同但有差别的责任”原则，谁污染谁买单，使环境成本内在化。此外，我国还要积极参与国际环境公约，严格遵守公约，并使国内立法与相关公约互相呼应。
2.灵活运用WTO争端解决机制，积极应对绿色壁垒。
作为WTO成员国，在面对绿色壁垒损害我国贸易利益的事件时，我国要依据WTO规则与有关方面进行磋商，或向相关组织提出抗辩。这就要求我国能利用WTO的透明度原则积极收集各国的绿色壁垒信息和相关国家对抗绿色壁垒的案例，总结别国经验，一方面为我国应对绿色壁垒提供及时、有效的信息，另一方面帮助我国制定有效的绿色措施和制裁手段，善于灵活运用WTO争端解决机制解决绿色壁垒纠纷案，在磋商、调停无效的情况下，我国也可根据WTO有关规定实施贸易报复措施，以维护自己的合法权益。同时我国还要培养熟悉WTO机制的专业人才为我国企业服务，改变我国企业过去在国际贸易战中消极、不应诉的被动观念，积极应对绿色壁垒。
3.建立环境标志制度，构筑绿色环境标准。
环境标志已成为商品“走出去”的通行证，我国也应切实考察建立环境标志制度的可行性，尽快出台适合我国国情的环境标志制度和具体实施细则，使国内符合环境标准的产品能得到相关认证，而对进口商品实施该制度既可以进一步保证进口商品的品质，又可以为我国增加相关收入。同时，我国还要用相关法律来保障该制度的实施，以确立其权威性、可靠性，构筑绿色保障体系，保护国内绿色产业。
4.开发绿色产品，增强我国企业的国际竞争力。
所谓绿色产品是指从生产到使用乃至回收的整个过程都符合环保要求，对生态环境危害小或无危害，以及可回收利用的产品。我国企业必须实施绿色战略，开发绿色产品，对绿色产品进行专业化研究，使之真正有利于生态环境，注意节约资源，同时考虑回收利用，并要结合国情和消费者承受能力来确定绿色产品的“绿度”，不可盲目追求绿色而使商品成本过高失去市场。
总之，随着环境问题越来越突出，自由贸易与环境保护的矛盾也越来越突出，并集中表现在国际贸易的绿色壁垒中，我国作为发展中国家，必然会受到发达资本主义国家的贸易限制。面对不利局面，我国要积极利用WTO机制中的特殊待遇，努力提高自己的经济水平和技术水平，合理设置自己的绿色保护屏障，以保护和促进我国的贸易发展。
篇3：商务英语中国际贸易论文
商务英语中国际贸易论文
1、商务英语在世界经济中的重要作用
随着世界经济的发展，越来越多不同国家的企业开始共同合作谋求发展，而商务英语作为贸易活动的主要沟通语言在国际贸易中的地位越来越明显。商务英语作为一门语言，随着国际竞争的日益激烈，能够熟练的掌握它并具有一定的沟通技巧可以在国际贸易中更准确的传达企业意图，只有这样才能帮助企业及相关人员了解对方国家的法律法规、经济政策、公司制度。而整个贸易活动的合同、谈判环节，都需要专业商务英语人员的参与才得以顺利的进行。因此，通过娴熟的运用商务英语，可以为企业在国际贸易中取得最大利益，是国际商务贸易活动得以顺利进行的重要保障，更是国际企业之间沟通的桥梁。商务英语作为经济活动的重要工具，其区别于普通英语的特点便是商务性及专业服务性，能够使国家之间、企业之间谈判更加准确、清晰，保障了贸易活动的及时交流及合法性，是国家招商引资、海外投资的重要实施工具，避免了由于语言不通而导致贸易活动的迟缓及停滞，促进了企业间贸易谈判的达成，为国际经济的繁荣发展做出了贡献。
2、商务英语在国际贸易活动中的应用途径
2.1企业间贸易谈判
随着我国经济制度的改革和国际经济的发展，企业与外企之间进行的进出口贸易中，都需要用英语来进行谈判沟通，同时合同条款的语言也是英语，这就需要企业相关人员熟练掌握商务英语，以促进贸易的顺利进行，这里说的英语不仅需要能够准确到位的表达企业之间的意愿，更要注重语言的商务性和礼仪性，尊重他国的民族礼仪是最基本的与人沟通方式，在贸易活动中起着决定性作用。因此，在国际贸易中熟练使用商务英语，是贸易活动顺利进行的重要基础，也是取得企业利益最大化的保障。
2.2企业的商务推广
在企业的国际贸易活动中，想要激起消费的购买欲望，离不开产品的推广活动，包括自身商务包装和广告营销。自身的商务包装是指企业对于自身产品用英语语言进行优美、合理、引人深思的打造包装，让消费者更加形象、生动的了解产品，从而产生购买欲望，在此过程中，要注意包装的尺度，秉着真实、客观的角度，端正自己的职业态度。形象、生动不是虚假宣传，一味的夸大自己的产品只会失去客户对企业的信任，丧失与企业合作的兴趣，无异于饮鸩止渴，为今后贸易活动的失败埋下伏笔。而广告营销是指在对外贸易中，通过独树一帜的广告或者宣传片在幽默、生动的氛围下让消费者获得对产品的直观感受，进而促进贸易活动的进一步进行。不论哪种方式，都体现了商务英语运用的创新性，通过对商务英语的特点进行合理运用达到了企业的商业目的，体现了商务英语的商业价值。
2.3国际贸易中的翻译
在商务英语的学习和运用中，离不开翻译，英语翻译过程的基本原则是在忠于原文的基础上根据自身所处的环境和语境进行准确有效的翻译，根据语境进行翻译时不能掺杂个人的意愿和想象，否则容易因个人因素产生对原文意愿的偏离，从而导致贸易活动中的误解和失败。在国际贸易中，合同的谈判、条款的制定及函电的沟通都离不开翻译，这就对商务英语提出了更高的要求，既要遵照原文进行准确到位的翻译，又要针对谈判过程中出现的僵局进行灵活的翻译化解。求企业在商务贸易的进行前，应对对方的民族文化、风俗习惯等进行了解，只有这样，才能在有效进行变通翻译的同时让对方感受到尊重，促进贸易谈判的达成。而在函电的日常来往中，电子函电的应用最为广泛，是常见的商务交流方式之一，其最明显的作用就是为贸易做出辅助，贯穿在贸易活动的每个环节。英语作为电子函电的主要语言，是贸易中不可缺少的一部分，随着经济的不断发展，英语函电既提高了企业之间经济往来的效率，也为贸易活动的进行提供了有力的证据。但是，英语函电不同于普通函电，要本着礼貌、到位的原则进行书写，为双方的和谐发展提供一个友善的途径，同时，函电的措辞必须准确、开门见山，既不能浪费时间，也要将实际情况以最有效的方式告知对方，避免因用词的偏差引起误会，延误贸易的正常进行。
3、商务英语在国际经济中的应用技巧
3.1要精通商务英语在国际贸易中的语言技巧
商务英语随着世界经济全球一体化的发展在国际贸易中的重要地位日趋明显。在国际贸易的谈判中，能够随机应变是谈判取得成功的诀窍，而商务英语作为贸易活动的应用语言，不仅要将其灵活应用，还要在贸易出现临时变动的情况下果断作出选择，用最礼貌的方法取得谈判的胜利。例如：当我们期望能和客户继续合作时，可以用“Welookforwardtoafurtureextensionofpleasantbusinessrelations.”希望我们之间友好的.业务关系能得到更好的发展。这样的用法既表达了对于过去合作的满意，也说出了继续合作的真实意愿，同时又不卑不亢，很好的把握住了贸易活动交往中的语言技巧。但是，在商务谈判活动中，切忌盲目的根据自己的猜测对客户不明确的话语作出判断，这样容易因为个人主观因素的误判而影响双方的贸易关系甚至失去客户，如有对客户所表达的意思不明确的地方，应及时在礼貌用语的基础上进行询问，如：“Couldyourepeatwhatyoujustsaid?”这样的问话方式在让对方感受到尊重的基础上进行了询问，既达到了自己的意图，又维护了双边关系。因此，应在国际贸易中熟练运用商务英语，并掌握相应的谈判技巧，让商务英语可以更好的为企业服务。
3.2要在掌握好专业知识的基础上灵贸易
通过这一手段推动了对外贸易的进程，同时也提升了对外贸易的绩效，再者也促进了世界范围的商务英语函电的发展，贸易全球化势在必行。
3.3提高贸易效率
提高贸易效率，在当今全球化贸易中起到非要重要作用。在我们所知道的传统的对外贸易交流方式中，它们交流信息的方式都是以纸质文件形式，如果运用这种方式进行交流，会使得工作效率十分低下，不仅仅耗时间，而且耗精力，而且即使当客户收到资料以后，由于信息的复杂和大量化，客户也无法快速回复，所以在等待客户回复的时间漫长，最后就会导致贸易往往很难进行。但是相比传统的交流方式，商务函电的特点不仅能使纸质文件逐渐减少，工作量变小，并且也可以简化工作难度，更容易操作，工作效率也大大提高。贸易信息也可以快速传递伴，这样也为企业降低了成本，提高了贸易效率，尤其是在在经济全球化的今天，各种贸易之间更加频繁，提高贸易效率就是增加贸易机会，因此为了提高各国间的贸易效率，商务英语函电也正走向正轨，各国、各企业的传统贸易也逐步被商务英语函电所替代。
3.4对对外贸易的成本结构的改变
众所周知，在传统的对外贸易的交易过程当中，对外贸易成本花费比较多，其中主要成本就涉及到在交易过程当中所用到的信息方方面面的查询、售后的服务和合同的决定和操作等基本开销。面对这些问题，商务英语在这些方面都有解决的办法，它可以大大节约这些工作所带来的开支。有方面调查显示：通过传统的贸易，进行一笔进出口业务，其中要处理交易相关机构的单据数据差不多要有250-300份，所涉及的业务流程甚至达到一个多月;并且，在其中所涉及的各类的成本多可打到货物价值的7%，这显然是一种资源的浪费。但是商务英语函电交易比起传统的对外贸易，不仅仅可以使数据处理的程序更为方便易懂，而且在减少对外贸易的操作周期，企业的库存水平也都能简化，还有尽量避免传递过程中的人工干预等方面，更加完善，节约成本。虽然商务英语贸易在传统贸易的基础之外出现了一些技术，安全等成本，可是根据统计，使用商务英语函电贸易所需要的成本，比传统贸易所需成本降低5%-10%，总体来说还是使成本大大下降。
4、总结
自WTO以后，我国的国际贸易持续增长，引入的外资也越来越多，在贸易自由化下的世界领域和新经济的形式下，电子信息技术的发展也给商务英语的发展带来了诸多困难，电子方面涉及到一些安全隐患同时也给商贸英语函电带来了困扰。由于函电中所涉及到的信息都是相当重要的文件，因此这些信息的泄露很有可能会对企业带来巨大的利益损失，对于这些存在的隐患，我们不能忽视，因此商务英语函电需要不断的自我完善和更新中，建立一个良好的网络环境。但是我相信在以后的发展当中，商务英语函电对国际贸易中扮演更为重要的作用，可以促进经济全球化和世界经济的共同发展。总而言之，在对外贸易时，我们要充分发挥要商务英语函电的作用，使其改变企业传统的经营理念和方式，降低对外贸易的成本，提高贸易的效率，扩展贸易的次数，使经济一体化的历程快速提上日程。只有使商务英语函电充分利用好并且发挥好，有助于树立良好的企业形象，有助于促进沟通和交流，有助于信息及时高效的沟通，从而获得合作共赢。
篇4：国际贸易政策中的政治经济学研究分析的论文
关于国际贸易政策中的政治经济学研究分析的论文
摘要：本文以国际贸易政策为主要研究对象，对其范围内的政治经济学进行了重点研究和分析。首先从国际层面上和国内层面上简单介绍了贸易政策中对应的政治经济学理论，然后分别从研究DUP经济、选择贸易政策工具以及分析贸易政策决策三个方面对其具体应用进行了详细且深入地分析。
关键词：贸易政策;政治经济学;国际层面;国内层面;应用
从本质上分析，贸易政策自由化的提出，可以切实保障世界范围内各个要素配置在效率上得到有效提升，从而不断增加各个国家在经济方面的福利。但是，从严格意义上讲，贸易政策，尤其是基于政治经济学考虑的贸易政策，其强调的并不是立足于经济学理论上成本与收益的简单效率计量，而是与各种政治因素紧密联系的复杂性贸易决策或方针。由此可知，无论是国际层面上的政治经济学理论，还是国内层面上的政治经济学理论，就贸易政策的本质而言，其最终应用的目的都是为了确保国家内部利益的最大化。
一、贸易政策中国际意义上的政治经济学
就贸易政策而言，其国际意义上的政治经济学，又可称为国际政治经济学。对这一概念进行分析时，其利用的方法并不是传统意义上的自由主义方法，而是国际层面上的现实主义方法。二十世纪三十年代，国际现实主义应运而生。这一主义的出现从某种程度上对经济大萧条时期，工业化国家以“以邻为壑”这一贸易政策为福利的举措进行了客观解释。以现实主义者为例，其主张的观点主要包括：1.国际层面上的政治经济学，其核心角色和主要分析单位是国家。2.理性占主导的国家所追求的是权利在自身层面上的最大化，但由于立足于国家整体而言，其整体利益更为重要，所以各个国家的政府便是保障这一整体利益的有效途径。3.成本与收益的基本分析，是国家实现自身利益最大化选择和决策的主要依据。除此之外，有由金德尔伯格、库拉斯纳以及格尔潘等共同提出的“霸权安定理论”，是贸易政策在国际层面上较为有力的政治经济学分析。该理论认为：在国际政治经济之中，一个国家的地位能够直接决定这个国家对外部国家采取的经济政策。也就是说，一旦在国际这一综合体系中，出现了一个军事、经济以及政治等各方面力量超群的个体国家时，这一国家必然会要求并尝试构建一个相对开放的国际化贸易体制，从而通过报复、制裁等一系列强制手段进行相关规则、条例的执行和实施。
二、贸易政策中国内意义上的政治经济学
贸易政策，不单单是国家与国家之间相互作用、彼此交涉的结果，还是各个国家自身内部政治、经济、军事等诸多因素整合影响和综合作用的最终结果。从这一角度理解，贸易政策便是各个集团利用政治进行利益决策的真实反映。在国内层面上，贸易政策的政治经济学主要包括以下理论：
1.人们在政治领域追求自身的最大化利益。作为政治这一市场的需求者，选民会直接投票选择最有利于自身利益增进和扩大的候选人。而作为政治这一市场的供给者，无论是总统，还是议员，这些决策者都会尽可能追求当选或是连任。在贸易政策决定中，这一理论的应用，需要对经济市场进行假定，即竞争完全、收入二次分配可行、以简单多数的直接投票原则决定当选者、零投票成本以及决策者选择自由贸易政策。
2.斯托帕尔-萨缪尔森定理。该定理认为，当一个国家在劳动者数量上大幅度超过资本所有者数量时，如果其密集型劳动产品属于出口，而密集型资本产品属于进口，那么，政治层面的决策者便会以绝大部分劳动者的主观要求对贸易政策进行自由化开放。反之，如果这个国家的密集型劳动产品属于进口，而密集型资本产品属于出口，那么，自由化的贸易政策便会使得绝大部分劳动者利益受到损害，故此，该国家会产生自我保护的倾向。这就是国际贸易政策中经常出现的贸易保护主义。
三、贸易政策中综合意义上的政治经济学应用
(一)研究DUP经济
DUP，其实是与非生产性寻租直接的活动的简称。克鲁格表示，与经济学理论上单纯的寻求社会财富增加不同，这不是简单的寻利行为。虽然这种直接且不具备生产特性的寻租活动既不能直接增加商品的商业价值，也不能间接增加其劳务价值，但是，却可以通过特殊形式寻求并收获最大化的综合利益。在国际化贸易活动中，这一理论便有典型表现。通过一系列的院外活动，利益集团可以直接对相应产业实行两个贸易管理措施，以此确保集团可以获得相应的利益。其一，最高规格关税的实行。其二，进口、出口配额的直接保护。通常情况下，这种院外活动的开展和进行的理由或原因包括三个，即某一政策的存在、某一政策的实施以及某一政策的结果。就关税政策而言，其存在的价值就是保护整个民族工业的全面发展。但是，当国内市场出现一定程度的企业垄断现象时，其他企业便会失去提升质量、改进技术、增强市场核心竞争力的能力和激励，故此，关税政策便会自然成为保护寻租行为的重要手段。除此之外，进口许可证制度、汇率高估管理制度、进口配额、外汇管理制度等一系列伴随进口替代性政策制度存在的制度和条例，也会产生相应的经济租追求活动。从资源应用的角度分析，虽然这些活动属于对社会经济资源中有效资源的消耗和浪费，但是，这也从某种程度上构成了社会成本的贸易保护，并逐渐发展成为其中极其重要的组成部分。
(二)选择贸易政策工具
当今世界，各个国家广泛使用的贸易政策其实是与国际贸易的基本理论分析是相背离的。事实上，之所以让国外直接承担例如反倾销税、自愿出口限制、反补贴税等系列保护成本造成的大规模福利损失，而不直接运用在政策上可获得最优化经济效率或次优化经济效率的工具，是因为政治决策者考虑其影响因素、影响范围、影响程度时，不仅要从经济层面上深入考虑，还要从政治层面全面分析。
(三)分析贸易政策决策
综合分析发现，发达国家中，绝大部分在自身政府管理上，都形成了两个相对独立且彼此分离的政策性领域。其中，一个领域是产业部门，另一个领域是国民经济。按理说，政策焦点原本应该属于宏观理论上的国民经济管理，但实际上，却是偏向于单个且微观的.产业部门的。针对这一点，行政部门之间的一系列活动体现得较为显著。以行政部门之间的内部或外部妥协，以及行政部门与其他利益集团的利益争夺为例。这便是美国现行寡头政治最核心的特点，正是由于行政部门之间的相互作用和彼此牵制，反而阻碍了代表大部分人利益的贸易优化政策的实施。在政治经济的发展进程中，就各大产业而言，其反对外国进行贸易竞争保护的具体程度和高低，可以切实利用经济计量这一科学合理的方法进行分析和判断。针对这一方面，已经有了大量的文献资料和研究试验。同时，这些丰富的文献和研究也为贸易政策中保护性政治经济学奠定了坚实可靠的理论基础。
四、结束语
在国际贸易中，贸易政策的研究和分析是至关重要的。无论是自由贸易政策，还是反对自由贸易政策，其最终决策都需要经过宏观和微观的综合分析。当然，利用科学有效的经济计量方法进行其他国家贸易保护的程度计算和预估，也是保障国际贸易双方基本利益必不可少的分析策略。也就是说，其最终目的都是为了提升自我国家在要素配置和经济福利方面的收获程度。
参考文献：
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篇5：国际贸易中合同欺诈问题的研究论文
国际贸易中合同欺诈问题的研究论文
我国成功加入世贸组织后,国际贸易也有了更明显的发展。相应的,在国际贸易中,合同欺诈行为也逐渐增加,直接对国际贸易的稳健运行造成影响,并且降低了国际贸易运营商的信誉。在众多国际贸易欺诈事件中,通过买卖合同进行欺诈的现象是非常多的。因此,系统地研究国际贸易中合同欺诈的方式及其对策,具有重大的经济意义和社会意义。
一、国际贸易中合同欺诈的识别
(一)合同主体的欺诈形态识别
1.识别合同主体的虚构
虚构合同主体,即以虚构的单位或者冒用他人的名义签订合同的行为。比如:“皮包企业”,这样的当事者是没有法人身份的,通常也没有资格签订合同;签订合同的相关者属于某个大型企业的下属机构,母企业的规模大、实力强,不过下属机构的实力差,并且经济上相对独立;相关者完全是商业欺诈,利用假信息、假名字、假材料等,通过多种方式来欺骗对方。
2.识别合同主体的变更
利用主体整改进行欺诈。通常是合同签署一方认为自己不能够兑现承诺,为此表明让承诺标准更好的第三方来取代。在相关优惠政策的作用下,假如另一方并没有对有关第三方的诚信情况进行考察,并且冒然允许了第三方的取代,就可能会导致欺诈行为的发生。
3.识别合同主体的责任形式
合同主体涉及到的种类较多,所对应的责任与义务也并不相同,国际贸易中合同签署方是以企业为主。其具备的法律特征是企业通过所有注册资本来担负责任,股东也通过出资的方式来对企业担负有限责任,因此贸易欺诈者通常选择用最少资本注册一个企业的方法,即便欺诈行为被揭穿,最终法院的判决也是让合同签署方来担负责任,这样,欺诈方付出的也仅仅是较少的注册资本,而被欺诈方的损失却更加严重。
(二)国际贸易中合同赔偿条款的欺诈识别
通过赔偿规定进行欺诈,包括买方对卖方的欺诈,也包括卖方对买方的欺诈。买方对卖方的欺诈,一般是是由于卖方不够谨慎,买方对产品质量和设计标准进行诱惑,从而在合同约定上进行调整,让卖方认同并签署合同,但是其内容约定已经超过了卖方的实力,为此通过卖方违约这个理由,申请赔偿。
二、国际贸易中合同欺诈的防范
(一)合同订立中的防范措施
1.合同订立前的准备工作
在签署合同之前,想要更全面地预防合同欺诈,一定要提前制定一些预防措施。其一是对市场行情进行了解;其二是对交易方的资质及实力进行必要的评估。和国内合同的签署相同,签署一个国际贸易合同需要对市场状况进行调研。例如买卖合同中商品的售价、质量等等,都需要有关方面先做好市场调研,摸清国际市场状态,以此来选择最佳的产品及售价,从而确保合同约定能够顺利履行。
2.合同订立中的款项内容
买卖合同的内容都是通过各项条款明确具体地表现出来的,所以在确定国际贸易合同的各项条款时,双方当事人应当认真商讨、斟酌后再最终确定。订立时最好参照同行业的合同示范文本所提供的样式逐条逐款的斟酌,尽可能订得明确。对于那些与合同的履行及预期目的的实现有关系的条款,都应具体明确,做到条款齐备,词句严谨准确,内容合理合法。
(二)合同履行中的防范措施
1.对对方当事人履约能力情况的督促
国际贸易合作达成之后。我们需要分析、考核对方的实力情况,对对方有比较准确的判断。在合同内容担责阶段,要重点分析合同签署方的计划及其诚信、资格、实力等有没有发生改变,以此来制定相应的策略;在合同签署后,不单单要分析对方是否正打算履行承诺,并且还需要督促对方根据合同规定来履行承诺。此阶段,也需要确保自己能够履行承诺。
2.对对方当事人在履约过程中欺诈行为的应对措施
若想要国际贸易中合同约定正常的履行,一定要防范合同欺诈行为的出现,根据《合同法》的有关规定,在履行承诺期间需要遵守相关的.制度、要求等,国际贸易中合作双方也需要了解这些制度及要求,确保合同内容能够顺利实施。根据确定的抗辩解体系及越位权、撤销权规则,及时预防与解决可能出现的合同欺诈现象。
(三)合同赔偿条款欺诈的防范
1.重视赔偿依据
赔偿依据涉及到法律政策及真实案例。法律政策属于签署方的合约规定;真实案例代表着违规事例。像买方设计的产品存在漏洞,卖方预防赔偿欺诈的主要方式是本身真正掌握合约内对质量表述的具体内容及本质。卖方一定要清楚合约内对质量的表达内容是否正规,自己是不是有能力兑现相关的责任。合约内需要选购一个方式来代表质量。
2.重视赔偿时效
赔偿效力,代表着受损者向违约者要求赔偿的时间规定。对于国际贸易合作而言,若要想让产品的争议一直处于稳定状态,一定要注意不可放置过长,避免收集及整理证据遇到障碍,并且为了让权益者及时维护自己的权益,让贸易争议迅速得到处理,一般都需要备注赔偿期限。在通常状况下,赔偿效力是在合约内详细备注的,合约里无承诺的,根据相关法律政策来明确。赔偿效力和受损者申请赔偿权益的时效性有一定的关系,如果这个时效结束的话,那么另一方是有拒绝的理由的。
三、结论
国际贸易中合同欺诈的防范是一项需要全社会参与的长期的系统工程。我们需要在不断总结经验的基础上,有效地防范今后变化多端的国际贸易买卖合同欺诈。在电子商务兴起的21世纪,电子合同将成为今后买卖合同的主要载体。目前防范电子合同欺诈的途径主要有数字签名和身份认证。如何进一步防范国际贸易业务中的电子合同欺诈,本文认为应从加强电子技术和计算机技术的科研和开发、健全电子合同立法、设置电子合同行政主管机构等多方面进行完善和改进。
篇6：国际贸易中知识产权保护论文
摘要:从世界经济上角度来看,在中国市场上的知识产权的保护问题已经成为了世界关注的重要问题。对知识产权保护对国际贸易的影响及我国知识产权保护的现状进行深入分析,并提出我国应对知识产权保护应采取的主要措施。
关键词:国际贸易;知识产权保护;知识产权立法;启示
一、知识产权保护对国际贸易的影响
(一)拥有知识产权对国际贸易的正面影响
第一,拥有较多高质的知识产权会提高国家的竞争力。从目前的国际形式来看,贸易出口对知识产权的依赖程度越来越大,由于各国所拥有的知识产权的要素禀赋不同,一国就可以根据自身的优势实施知识产权保护,从而使得在国际贸易中某些技术和产品的优势得以发挥。与此同时,它也可以迫使其他国家加强对知识产权的保护,就可以为其带来竞争上的优势,而在此过程中,它可以将企业的技术优势转化为市场优势和产业优势。因此,当一个国家拥有知识产权的数量多且质量高时,从一定程度上看,它就拥有了较强的市场竞争力,从而能够提高其产品的国际竞争力,最终通过产业链的传导机制将会增强一个国家的综合国力。
第二,拥有知识产权扩大了世界贸易的范围。就目前所知,与知识产权有关的行为不仅渗透到货物贸易和服务贸易之中,而且使其逐渐成为一种独立的贸易形式。知识产权保护的状况与知识产权有关的贸易尤其是技术贸易之间有着直接的联系。健全的知识产权制度能够向专利技术所有人提供权利保护,加大专利技术所有者对自身新产品保护的程度,在一定时期内遏制其他企业对其新产品的模仿和伪造,从而加剧企业产品市场规模的加剧扩张,加大了与知识产权有关的贸易,扩大了世界贸易的范围。
第三,拥有知识产权可以带来巨大的经济和贸易利益。发达国家的跨国公司将产品的组装转移到发展中国家中进行就是为了利用这些发展中国家的廉价的劳动力,使发展中国家的廉价劳动力成为他们产品的制造者,而将核心技术在本国自己开发,就拥有了自己的知识产权,从而可以利用知识产权拥有垄断优势———这样既可以降低产品的生产成本,又可以利用新产品的垄断优势扩大产品在发展中国家的市场份额,从而获得巨大的经济利益和贸易利益。
(二)拥有知识产权对国际贸易的负面影响
第一,过高的知识产权保护妨碍经济增长和技术创新。知识产权制度通常被认为是推动经济增长和技术创新的动力。然而,创新的根本动力来自竞争,而知识产权保护本质上是一种垄断,垄断能够向创新者提供奖励,但同样能够激励昔日的创新者依靠垄断获取高额收益,从而削弱技术创新的动力。知识产权保护的力度越大,昔日的创新者的垄断受益越高,进一步创新的动机就日益削弱,这样继续发展的最终结果必然是知识产权的过度保护会妨碍经济的增长,而且会打击企业的技术创新的积极性。
第二,知识产权保护在实施过程中存在利益转移问题。知识产权的主要持有者是现代产业,而现代产业的特点之一是大多数企业的销售市场跨越多个行政区域,由此导致知识产权制度实施过程中的受益者与成本承担并不完全重叠。受益者是企业,销售地政府则需要为此承担较高的执行成本,而受益企业因此而增加的税收未必都由支付执行成本的销售地政府获得,从而产生了利益转移问题。在国内各地区之间,上述问题可以部分地通过某种转移支付机制解决,但在国际之间并不存在这种机制。纵所周知,在我国主张严格保护知识产权,而从中受益最多的是西方跨国公司。这些跨国公司享受了高于内资企业的.税收待遇,同时其偷漏税规模也相当可观;假如没有相应的配套措施,单纯强化令其收益的知识产权保护,势必在一定程度上造成有利于跨国公司母国的利益转移。
第三,过度的知识产权保护会导致贸易争端。将知识产权和国际贸易挂钩是国际的新动向,从而使得知识产权保护成为参与国际竞争的各成员国实行贸易保护的重要手段之一。由于知识产权形成的贸易壁垒的合理性、复杂性、隐蔽性和合法性,现在许多国家,特别是发达国家通过其本身所具有技术上和知识产权上的优势,加上他们对知识产权的重视和在贸易领域的巧妙应用,利用专利、标准等建立本国的贸易技术壁垒体系,使得其他国家非知识产权人就处于十分不利的地位,面临着诸如专利申请被设路障、已生产产品被诉侵权、产品市场进入受专利阻挠等困难,就如我们现在看到的一样,知识产权保护已经成为非关税壁垒的主要形式之一。
二、知识产权保护在中国的现状
(一)中国知识产权保护取得的进展
中国知识产权保护体系在中国起步是比较晚的,一直到20世纪70年代末80年代初才开始产生并发展的,但是中国的知识产权保护体系却在短短的二十多年的时间里走完了其他国家几百年的路程。
第一,知识产权保护的立法体系。我国知识产权保护的法律框架早在二十多年前就已经基本确定,到目前为止已经形成了以《专利法》、《商标法》、《著作权法》为主体,辅之以各项保护条例,如《植物新品种保条例》、《集成电路布图保护条例》以及《知识产权海关保护条例(修订草案)》。我国知识产权立法的成就还可以表现在《民法》、《刑法》中的对知识产权保护的专门条款上,以及新修订的《对外贸易法》中有专章保护知识产权的内容。
第二,知识产权保护的司法实践。我国的知识产权保护已经开始从只重视行政保护转为行政保护和司法保护并重,相关的法律法规和行政法规均由人民法院最终执行,同时也加大了执法力度。与此同时,企业也开始认识到知识产权保护的重要性,提高了企业自身的防范能力和保护意识。
(二)中国知识产权保护存在的问题
毋庸置疑,与其他发达国家甚至一些发展中国家相比,我国在知识产权保护方面仍然存在着巨大的差距,发达国家利用其掌握的大量专利等知识产权占领中国国内市场,并控制中国的海外投资和出口扩张,对中国的经济发展构成了严重的威胁。
第一,国家缺乏知识产权保护的整体战略。知识产权制度是保护智力劳动成果的一项基本法律制度,也是促进技术创新,加速科技成果产业化,增强经济、科技竞争力的重要激励机制之一。在世界各国综合国力竞争为主的今天,知识产权制度作为激励创新、促进科技进步、优化科技资源配置、维护市场竞争秩序的重要法律机制之一,它的作用越来越突出。而长期以来,由于我国缺乏知识产权保护的整体战略,使得知识产权在经济和对外贸易中的地位和作用得不到充分的发挥,从而影响了对外贸易的健康发展。
第二,国家和企业的自主创新的能力及研发投入不够。研发活动是一个国家、地区和企业获得和拥有知识产权的源头和基础。但是由于国家和企业对科技投入的力度不够,用于研究和开发的经费开支过小,致使我国企业对新技术的吸收和消化能力、特别是自主开发新技术的能力普遍偏低,很多企业走的是一条“引进———落后———再引进———再落后”的道路,这使得我国产业结构和对外贸易的结构很难迅速升级换代,因而始终处于一种十分被动的地位,在关键技术上人主要依赖进口,受制于人。
第三,中国企业的知识产权保护意识薄弱。目前,中国许多企业对知识产权保护的意识仍然不强,不能及时地自己的研发结果转化为知识产权,特别是在国外申请知识产权的意识严重不够,致使很多科研成果得不到有关国家和地区相关法律法规的保护,甚至使得一些国有品牌在国外许多地方被恶意抢注;即使一些企业拥有自己的知识产权,但是当他们的合法权益受到侵害的时候,不能及时的运用法律武器捍卫自己的合法权益,导致失败。
第四,中国知识产权立法与国际知识产权体系不相符。中国的立法体系虽然用比发达国家要短得多的时间就建立起来了,但是中国的立法体系中没有关于反垄断的法律,而与反垄断互为补充的反不正当竞争法,只是侧重于对知识产权进行保护,却没有确立限制知识产权的立法思想。到目前为止,中国现有的法律法规可在不同程度上适用于专利权的垄断行为,但是主要集中调整专利许可行为,对其他滥用专利权的行为尚无明确的规定可对其进行有效的约束,调整范围还不够完整。与此同时,中国没有建立完整的标准体系。我国与其他发达国家相比,在国际标准的参与程度和占据关键职位方面存在很大的差距。
三、中国应对知识产权保护应采取的主要措施
中国在加快融入全球经济的时候,知识产权保护同样也给我国的发展亮起了红灯。当越来越多的中国企业以及中国产品在全球市场上扮演重要角色的时候,知识产权危机给这一全球化进程蒙上了一层阴影,因此,在激烈的国际经贸竞争和深层的知识产权壁垒面前,努力为开发和拥有自己的知识产权创造有利的环境,不断提高有关企业运用知识产权的能力和水平。
(一)将知识产权保护策略上升到国家战略高度
中国是知识产权数量大国,但非知识产权强国,尤其是加入WTO后,市场的开放使我国面临激烈的国际竞争,发达国家对我国的经济发展在专利方面构成了威胁。我们只有将知识产权问题作为国家的重大战略加以重视,才能实现将知识产权危机转变为科技发展良机,才能从根本上消除制约贸易发展的障碍。
第一,完善我国的知识产权法律法规体系。政府要为企业构建一个知识产权的制度保障机制,完善知识产权法律法规体系,重视运用法律手段保护知识产权。只有这样做,才能调动有关企事业单位及其知识产权分子的积极性和创造性,又快又好地创造和产生更多的自主知识产权,才能保证我国企业在国际竞争中保持一定的自身优势。
第二,国家提供资金扶持企业的知识产权开发和形成。在开发和形成自主知识产权的过程中,很多企业面临着资金不足的困扰。因此,国家可通过各种途径和方式为企业的知识产权开发和形成提供资金支持以此来壮大企业的经济实力和在国际上的竞争力。如利用外贸发展基金、优惠信贷利率、政策性贷款和贷款贴息等多种方式加大资金扶持力度。同时,建立健全创收投资体制,充分利用社会资金支持自主知识产权的形成及其产品的出口。
第三,鼓励企业对自主创新能力和核心竞争力的培养。目前的知识产权危机从根本上说是中国企业缺乏技术创新、缺乏核心竞争力的结果。因此,企业应重视自身的技术创新,认识到在国际贸易自由化的条件下知识产权的重要性。加大对技术研发的投入,形成企业的核心竞争力。
(二)转变观念并加强学习
我国是WTO成员,企业进行国际贸易时应该注意WTO、TRIPS对我国知识产权的规定,同时对主要贸易国有关知识产权的法律、实践也应有所了解,掌握其主要法律规定、立法趋势及法院的判例,方可更大限度的避免撞入知识产权保护的陷阱,当然,我们在认真履行自己义务的同时,也要充分借鉴国外的经验,以便充分享受WTO成员国应有的权利,保护我国的产业和市场。
第一,转变观念来积极应对知识产权诉讼案。改变以往消极应对知识产权诉讼案的态度,积极应诉。有不少中国企业本身并不存在侵权行为,但由于害怕诉讼会影响到企业的发展而常常放弃应诉的机会,白白的丢失了维护自身权利的机会;而曾经有过侵权行为的企业,也由于这样或那样的原因而消极应诉,最后要支付超过正常水平的侵权费用;同时,中国企业界应完善商会的建立和使用,形成一个组织有效、协调一致、参与广泛的企业联盟,这样有利于增强寻求包括政府在内的各方面力量的帮助和支持。
第二,加快对人才的培养和管理。科技以人为本。开发、拥有和运用企业自主知识产权,首先是要要重视知识资本的作用,而知识资本最集中地体现就是在人的才能和价值上。目前,企业间甚至是国家间的竞争实际上就是人才的竞争,谁占有的人才多,谁就能够在竞争中获得优势。近年来,跨国公司已经加大了对中国的人才掠夺,中国企业如果还不加强对人才的重视,将会失去企业未来发展的动力源泉;同时,企业还应该加快深化自身的人才制度和结构的变革,建立和健全完善的激励机制和奖励机制,培养自己的人才队伍。加强学习,尽快熟悉和掌握知识产权方面的各种知识和规则,强化全民学习的氛围,使全社会人民都懂得知识产权保护的重要性。
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篇7：国际贸易和国际金融的关系分析相关论文
[论文摘要]比较英国和美国在第一次世界大战前和两次世界大战之间的一段时间资本的流动状况，引入变量，来找出国际贸易和国际金融之间的联系。
如果对贸易和金融的控制由于某个共同原因同涨同落，那么两者之间的联系则很难说清。分别在两个不同地域研究这两个作为研究案例的国家的贸易和金融之间的联系，也许有助于解决这个问题他们都在一战以前都对商品市场和资本市场采取显而易见的放任主义政策，在两次世界大战期间贸易摩擦增多。另一种解释是两国都正是地使用经济计量经济学工具，接下来的证明中我们也将采用这种方法。
作者首先研究英美与和其贸易更加密切的贸易伙伴之间的贸易流和资本流与其他贸易国家的不同。显然，密切的贸易伙伴之间贸易流和资本流都很大。如果与其它国家的资本流动一样，这是因为在计算中计入了发展水平、殖民地地位、货币政策、违约和社会制度。尽管以前的研究都没有建立贸易和金融模型，但是这些研究都表明这些因素在这两个国家对贸易和资本流的决定都起重要作用。
一、经验统计
作者又依据已存的一些理论假设，依靠公式模型的理论，可能会发现一些不同的理论和预期得到的贸易和金融在数据上的正相关的关系。下面列举了一些可能的理论：
1．金融相当于对贸易的输入。由于双方更强的金融基础设施建设导致了更少的交易成本和更小的风险，更大的国家间的资金流从而产生。但由于更便宜的交易信贷，金融的发展也使得贸易繁荣。
2．信息溢出。通过商业活动，产生了贸易联系；贸易联系加强了两个经济体之间的信息交流，但这也反过来刺激出更大的将金融资本的流动。相反的因果关系也是可以想象的：更强的财政的交互作用何能会导致更客观的信息交换，这也会刺激更多的贸易。信息在公共和私人之间也会泄露。
3．完全违约和贸易惩罚。贸易的所得可以被用作一旦违约时的惩罚手段。
4．名声的间接影响。持续的低风险，在商品合同中的诚信交易可以提升名声，进而提升长线交易的`可持续性。
5．风险共享和产量划分。国家间的金融发展和合并推动了风险共享，这就可以根据各国的比较优势产生更加专门的产品模式，从而提高贸易量。
6．外国直接投资。由于有建立“出口平台”的愿望，外国直接投资是有动机的。它是由价格因素决定的。FDI随着贸易的变化而一起变化。当运输成本太高时，本地市场就需要更多的本地厂家，FDI就替代了贸易。
基于上面的理论和双边贸易、资金流等数据的可靠性，作者假设上面的项目存在一定的关系，这个关系可用于从某个策源国到几个目的国的资金流：
ln(Financial Flow/GDP)it = a + b ln(Trade Flow/GDP)it + c Xit + uit
金融资本流动量由参与国的规模适当规划，X是其他影响国家间金融流量的变量的矢量，u是误差，使公式保持正常。
这里有些单元是在过去某时段的接收部分，它是整个时期的平均数据。典型的数据可以通过不同时段的几个接受部分的数据获得。这里所依赖的变量值用来衡量双边金融流入量。类似的，贸易值也可以衡量贸易。可控变量X包括人均收入、货币制度等。这些变量值对贸易量、金融流动量、或二者兼有影响。
（一）稳健性检测：其他控制变量 经过分析，得到一些变量，这些变量反映了其他可能补充对该国的资本流动的因素的贡献：劳动力增长（通过人口增长率和移民率反映），人们的资本积累水平（通过教育费用衡量），自然资源（通过代表出口资源反映）。这四个另外加上的变量没有对私人部门有很大影响但初级产品变量对公共投资造成了较大影响。
（二）稳健性检测；辅助变量估计：
作者再次运用工具变数校正贸易潜在内生性的方法进行基准分析，当用贸易的工具变数分析时，贸易对私人和公共投资的影响都要比在运用OLS分析时要大。从结果中得出在该例中贸易金融关系对于由金融到贸易的相反原因引起的内生性保持稳定。
（三）稳健性测定：违约和制度
对图表的分析可以得出，体制质量对资金流动没有决定作用。但这并不意味着体制质量对资金流动没有影响，因为该影响是间接的。讨论说明大英帝国继承了优良的体制，该体制和帝国与高的贸易流相联系，促进了更多的资金流。贸易和金融的关系，从表中得出的结论对默认值变量和体制变量并不敏感，事实上是固定的。
（四）模型检测：贸易帝国的交互作用和惩罚理论
最后，抛掉没有意义的体制系数，对战前例子中加入一个关于殖民的变量。关于殖民的系数可以说明贸易对资金流的影响相对独立国家是强还是弱。关于惩罚假说，表中没有提供支持。在殖民地贸易对金融的影响并不逊于独立国家。我们得出贸易和金融在殖民地和非殖民地的联系是一样强的，同时对惩罚理论造成了怀疑。
二、讨论
在美国情况就不同了，首先要指出的是在两次战争之间，美国的投资并没有像战前英国那样被贸易所引导向私人部门。因为人们公认在两次战争之间时期的贸易比战前贸易更为不安全而交易成本更高。造成这一现象的原因很多，包括在战后持续的贸易锐减，金本位的崩溃，更严重的贸易壁垒以及增大的交易成本。有可能由于上述问题过于严重，从而使得连通私人部门间关系的渠道被削弱了。多年在世界金融领域处于领导地位，給战前英国足够的时间来展示这些累积的力量。然而在两次战争期间，在美国霸权建立的早些时候，美国没有显示出这种积累。这一在新金融霸权出现期间联系的削弱在一定程度上印证了基于因果累计，信息及信誉外溢理论的正确性。
我们接下来指出在两次战争之间所出现强烈的所得效益。这些所得效益对于私人投资和总投资说明了新的霸权是建立在一个完全不同的环境上的。如果在两次战争之间，信用薄弱，持续时间很短且难以有效获得信息的话，美国的投资人将会寻找一个可选择的信号来帮助他们找出较好的债务人。这是人均收入可以被视为在该国能可靠经商投资的信号。这一因素在强烈的贸易-金融关系中尤为明显。
最后，要指出的是金本位制对于其他衰退的影响是十分轻微的。在研究中，贸易关系与殖民地地位比起前在投资目标国的货币体制更能吸引投资者。金本位制可以看作是贸易变量的一部分。另外一个可能的解释是许多采取金本位制的国家都是英国的殖民地，把殖民地这一因素和金本位这一因素结合起来看的话，我们可以把金本位制视为殖民地因素的一部分。
三、结论
总体结论是贸易-金融之间关系在1870-1913和1920-1929确实存在并发挥作用。通过对于机制等变量的分析可以发现：增长的贸易将导致从两个霸权国家获得更多的投资，一战前的英国和战后的美国的银行家走向了世界。
那些研究信息与信用有贸易外溢到投资的理论可能会借助于我们分析中所发现的两个霸权国家之间的差异。由于英国商人和借款人有足够的时间来建立相互关系及信用，外溢现象在一战前更为显著，而由于美国是新兴的霸权国家，缺少在国际贸易和金融领域充当领袖的记录，这一关系在两次战争间的美国较为薄弱。考虑到这一点，我们发现在两次战争间私人投资的贸易-金融参数较小。
最终作者对惩罚理论造成了怀疑，一定程度上印证了基于因果累计，信息及信誉外溢理论的正确性。 有关贸易与金融之间的联系的解释说明应着眼于在各个时期都有效，并加入其他外生变量如政治，帝国，组织机构，运输成本及其它可以更好的说明这一理论的变量。
篇8：分析电子审计轨迹论文
（一）核算型会计软件
随着电算化的普及，财务软件也从帐务、工资等单项处理，过渡到深入全面的会计核算，如往来、存货、成本等，形成了以核算为体系的会计软件。目前国内主要会计软件，都具有这些功能。但核算型会计软件缺乏管理思想，很难与企业管理信息系统（MIS）融为一体。
（二）管理型会计软件
为适应经济和提高企业自身管理水平，许多企业迫切需要会计软件能具有资金管理、核算、项目管理核算、财务分析、辅助决策的功能，这就形成了管理型会计软件，管理型会计软件突破了会计软件只局限于会计核算的界限，向全面参予管理决策发展。
（三）ERP会计软件（战略型会计软件）
随着我国企业从重视内部管理，以提高生产效率、降低成本为核心的生产管理时代，到面向市场的，以建立全面竞争优势为核心的新管理时代，会计软件从管理型发展到战略型、实现企业内部物流、资金流与信息流的一体化管理，实现管理与决策有机统一，并将适应在Internet/Intranet/Extranet上，实现与外部资源的统一，会计软件从离散的部门级应用走向整体的企业级应用。企业信息化建设的一个重要阶段是建设企业核心的业务管理和应用系统阶段。而在这个阶段最有代表性的是企业内部的资源计划系统ERP。ERP是一种科学管理思想的计算机实现，他对产品研发和设计、作业控制、生产计划、投入品采购、市场营销、销售、库存、财务和人事等方面以及相应的模块组成部分，采取集成优化的方式进行管理。ERP不是机械的适应企业现有的流程，而是对企业流程中不合理的部分提出改进和优化建议，并可能导致组织机构的重新设计和业务流程重组。
二、现行电子审计轨迹分析
审计轨迹，是指在经济业务和会计制度核算中通过编码、交叉索引和连接帐户余额与原始交易数据的书面资料所提供的一连串的信息企业的会计系统应为每笔业务、每项经济活动提供一个完整的审计轨迹。审计轨迹对企业管理当局和审计人员都很重要，企业管理当局可使用审计轨迹来答复客户对有关资料的询问或质疑，审计人员可使用审计轨迹来验证和追查经济活动。没有审计轨迹，审计工作将难以开展。在电子环境下，那些原来审计人员常见的记帐凭证、明细帐表、科目汇总表、有个性的笔迹等有的已消失，有的发生了变化，变得更加隐藏、更加复杂，从而加大了审计工作的难度。当前，我国会计软件的开发正处于从起步到形成产业的阶段，由于考虑到会计处理系统的效率和研制成本等原因，软件开发在设计开发中，对如何充分保留并提供审计轨迹却未给予足够重视。换句话说，更加详细地描述审计轨迹的会计软件的开发还需进一步努力补缺。因此，国家有关部门应尽快出台有关制度、标准，使设计者有章可循，审计人员有标准可依。
（一）应用软件层
目前由国内企业开发的知名财务软件产品包括金蝶、用友和安易、新中大等，其软件产品也较丰富，一种较为流行的审计轨迹安排就是上机日志。各系统随时对各个产品或模块的每个操作员的上下机时间、操作的具体功能等情况都进行登记，形成上机日志，以便使所有的操作都有所记录、有迹可寻。由于上机日志数量庞大，为了便于审计人员有重点地进行选择，迅速发现问题，通常系统还会提供过滤功能，这样，审计人员就可以选择那些在符合性测试中发现的较薄弱的内部控制环节进行有重点的实质性测试，提高工作效率。另外，系统还提供了从报表到凭证和从凭证到报表的双向查询功能，从而建立了一条应用程序内的审计轨迹。
（二）数据库层
MicrosoftSqlServer是企业信息管理系统中应用较为广泛的一种数据库管理系统，从版本上看，其产品主要有SYBASESQLSERVER，MicrosoftSQLSERVER4，MicrosoftSQLSERVER6，MicrosoftSQLSERVER6.5，MicrosoftSQLSERVER7.0，MicrosoftSQLSERVER。微软公司最新推出的关系型数据库管理系统MicrosoftSQLSERVER2000是一个面向下一代的数据库和数据分析系统，具有很高的可靠性、可伸缩性、可用性、可管理性等特点。MicrosoftSQLSERVER2000是一种典型的具有客户机／服务器体系结构的关系型数据库管理系统，他使用TRANS－ACT－SQL语句在客户机和服务器之间传送请求和回应。MicrosoftSQLSERVER2000带有的常用工具包括SQLSERVERENTERPRISEMANAGER、SQLSERVEROUERYANALYZER、各类向导工具和SQLSERVERPROFILER。其中我们在创建审计轨迹中可以利用的工具是SQLSERVERPROFILER。
设计者开发SQLSERVERPROFILER工具的目的是为了捕捉系统的活动，用于分析、诊断和审计系统的性能。可以利用其跟踪事件的功能，通过适当的设置来安排我们的审计轨迹。为了使用这一工具，必须创建一个跟踪定义，一旦定义了跟踪，我们就可以启动、停止、暂停和继续运行跟踪。当其运行时，SQLSERVERPROFILER监测指定服务器上的SQLSERVER事件，并且为所选的事件捕捉满足过滤条件的指定数据。当这种跟踪数据被捕捉时可以交互显示，并且将跟踪结果存储在指定的表或文件中。例如，我们可以在TRACEPROPERTIES窗口的GENERAL选项卡中指定跟踪服务器的名称（应当将其设置成财务软件运行的数据库服务器名），跟踪文件保存的地点（应当是一个相对安全的地点），跟踪失效的时间点等；在EVENTS选项卡中指定希望使用该跟踪捕捉的事件（如将TSQL事件分类中的STMTCOMPLETED事件选入，则将对已经完成的TRANSACT－SQL语句进行捕捉）：在DATACOLUMNS选项卡中设置需要捕捉的数据列（如将DATABASENAME，STARTTIME，ENDTIME，TEXT，LOGINNAME，OBJECTNAME等选入数据列，则将对语句正在其中运行的数据库名、事件开始的时间、事件结束的时间、当前指定的对象名、用户登录系统的名称、捕捉到跟踪中的事件类的文本值等进行捕捉）。
一旦设置完成，就可以运行跟踪了。跟踪可以是持续运行的，为了不影响系统的性能，我们应当及时将相应的跟踪文件备份。当然，审计人员应当根据被审计方的实际情况作出运行跟踪最佳时间的职业判断以便提高系统的运行效率。
SQLSERVERPROFIIER提供了由用户定义跟踪事件数据的功能，但这一功能是有限的。一个更可行更灵活的方案是利用MicrosoftSQLSERVER2000提供的触发器技术。
2、ORACLE8
ORACLE8数据库从其安全性考虑，设有多个安全层，并且可以对各层进行审计，利用ORACLE8自带的这种审计功能，我们可以安排所需的财务审计轨迹。ORACLE8具有审计发生在其内部所有动作的能力，审计记录可以写入SYS．AUD＄的审计踪迹，可以被审计的三种不同的操作类型包括：注册企图、对象访问和数据库操作，利用其中的对对象的数据交换操作审计功能，就可以获得相应的审计轨迹。
首先我们使数据库允许审计，必须在INIT.ORA文件中的AUDITTRAIL值设为DB（允许审计，并将审计结果写入SYS.AUD$表），对于特定的表（如ACCOUNT表），我们所需要的审计轨迹主要是插入（INSERT、删除（DELETE）和更新（UPDATE）操作，可以利用以下的语句来进行：AUDITINSERTONACCOUNTBYACCESS；AUDITUPDATEONACCOUNTBYACCESS；AUDITDELETEONACCOUNTBYACCESS；上述语句指定了一个审计记录在每次插入、删除和更新ACCOUNT表时写入，审计记录结果可以通过对DBA－AUDIT－OBJECT视图的查询进行显示。
如果在SYS.AUD$上储存信息，就必须先保护该表，否则用户可通过非法操作来删除审计踪迹，由于SYS.AUD$是存在数据库内的，可通过以下命令来保护该表：AUDITALLONSYSAUD$BYACCESS；而且对该表的操作只能由具有CONNECTINTERNAL能力的用户来删除（例如，在DBA组中）。
另外，ORACLE8的触发器功能也是较强大的，如可以建立A和B两个触发器来对TABI表设置审计轨迹，并将轨迹记录在TAB2、TAB3表中。
CREATTRIGGERA
AFTERINSERTORUPDATEORDELETEONTAB1
DECLARE
STATEMENTTYPECHAR（1）；
BEGIN
IFINSERTINGTHEN
STATEMENTTYPE：=‘I’；
ELSIFUPDATINGTHEN
STATEMENTTYPE：=‘U’；
ELSE
STATEMENTTYPE：‘D’；
ENDIF；
INSERTINTOTAB2
VALUES（SYSDATE，STATEMENTTYPE,USER）；
ENDA；
CREATTRIGGERB
BEFOREINSERTORUPDATEORDELETEONTAB1
FOREACHROW
BEGIN
INSERTINTOTAB3
VALUES（SYSDATE，USER，
NEW.ID,:NEW.RECORDER,:OLD.ID,:OLD,RECORDER）；
ENDB；
3、其他数据库
ACCESS、FOXPRO等数据库可以通过设置密码等方式来限制访问，但直接利用数据库本身来设置审计轨迹是很困难的。
（三）操作系统层
Windows2000是微软最近推出的`操作系统，其覆盖的用户面之广是史无前例的：从家庭用户、商业用户、笔记本用户、工作组服务器、部门服务器到提供企业计算和安全环境的高级服务器到可以提供全球联机电子交易服务的数据中心服务器。尽管可以分为四个版本：PROFESSIONAL（专业版）、SERVER（服务器版）、ADVANCEDSERVER（高级服务器版）和DATACENTERSERVER（数据中心服务器版），然而内核和界面是一样的，区别仅在于支持的CPU数量和某些高级功能和服务。作为单用户多任务的内置网络功能操作系统，Windows2000拥有一个健全的用户帐户和工作环境，利用其固有的安全机制，可以安排我们的审计轨迹。
Windows2000使用“本地安全设置”更精确地管理工作组中的用户和资源，它将安全策略地分成两类：帐户策略和本地策略。其中，本地策略包括审核策略、用户权利指派和安全选项，其中的审核策略就是用来指定要记录的事件类型，这些类型涉及从系统范围的事件（例如用户登录）到指定事件（例如某用户试图读取某个特定文件），这些事件包括成功事件、不成功事件或兼而有之。审核记录写入计算机的安全日志，通过“事件查看器”我们可以获得部分审计轨迹。
为了控制各种审计轨迹文件的数量，同时为了保护重要文件（包括审计踪迹文件）不被非法删除、修改，Windows2000新的“加密文件系统”（EFS提供了一种核心文件加密技术，该技术用于在NTFS文件系统卷上存储已加密文件。对已加密的文件的用户，加密是透明的。但是，试图访问已加密文件的入侵者将被禁止这些操作。具体操作时既可以通过为文件设置加密属性，也可以用命令行功能CIPHER加密文件。当然，利用Windows2000的文件和文件夹权限设置功能，也可以控制各种审计轨迹文件的数量。
2、UNIX操作系统
从安全性来讲，普遍的观点是UNIX操作系统的安全性能高于Windows操作系统，正因为如此，UNIX操作系统也为我们提供了获取更多，更精确的审计轨迹的可能性。UNIX能自动生成很多日志文件，这些日志文件可以形成我们的审计轨迹。
UNIX的日志分为三类：
（1）连接时间日志――由多个程序执行，把纪录写入到／var／log／wtmp和／var／run／Utmp，login等程序更新wtmp和utmp文件，使我们能够跟踪谁在何时登录到系统。
（2）进程统计――由系统内核执行。当一个进程终止时，为每个进程往进程统计文件（pacct或acct）中写一个纪录，进程统计的目的是为系统中的基本服务提供命令使用统计。
（3）错误日志――由syslogd执行。各种系统守护进程、用户程序和内核通过syslog向文件／var／log／messages报告值得注意的事件。另外有许多UNIX程序创建日志，像HTTP和FTP这样提供网络服务的服务器也保持详细的日志。
这三类日志中，连接时间日志是我们从中发现审计轨迹的最重要的一类，其中的utmp、wtmp和lastlog日志文件是多数重用UNIX日志子系统的关键――保持用户登录进入和退出的纪录。有关当前登录用户的信息记录在文件utmp中：登录进入和退出纪录在文件wtmp中：最后一次登录文件可以用lastlog命令察看。数据交换、关机和重起也记录在wtmp文件中，所有的纪录都包含时间戳。
另外，一旦启动进程统计子系统，UNIX可以跟踪每个用户运行的每条命令，从中也可以建立我们的审计轨迹。
（四）网络环境（网络安全）
电子数据是通过计算机网络进行传输的，传输的数据是否准确和安全，涉及计算机网络技术的可靠性和网络系统的安全管理问题。计算机网络技术已经基本成熟，但网络上的数据传递的安全仍然是一个重要的问题，需要审计人员关注的是系统数据的安全评价问题。
对等网络虽然具有廉价、易于建立、运行和维护等优点，但对于企业级的联网选择来说，这绝对不是一个最佳选择，由于网络中每台计算机地位均等，要对整个网络进行管理就缺乏手段，同样要设置有效的审计轨迹就较为困难了。
对企业来说，客户机一服务器网络是一种较好的选择，通过服务器上的网络管理软件或应用软件，是可以设置审计轨迹的。另外，利用网络的其他外部设备，如路由器，也可以安排相应的审计轨迹。
三、电子审计轨迹标准的设想
（一）应用软件层
首先，应设置相应的安全访问控制，记录各种访问，尤其是数据更改、删除和新增的记录必须保留。其次，从报表审计角度，必须提供从凭证到报表数据和从报表数据到凭证以及凭证与凭证之间的查询工具。最后，各种电子凭证必须具备防抵赖、防伪造和可追溯性，如可采用可靠的电子签名来代替原有的手签。
（二）数据库层、操作系统层和网络环境
在这些层面，主要是考虑安全访问控制，必须严禁各种非法的未经授权的数据访问，必须记录数据更改、删除和新增的操作，同时应能自动保护记录审计轨迹的文件。
（三）保护审计轨迹
1、从硬件上保护审计轨迹
一旦系统投入运行，如出于某种原因需要对某些设备更换、更改布局、更改设置或升级，必须将其对审计轨迹的影响纳入产品选择或更改的考核范围。
2、从软件上保护审计轨迹
必须进行系统开发审计，系统开发审计是对被审单位的会计电算化系统的开发、修改及日常维护过程的审计。对系统开发进行审计的主要目的是确保开发经过授权，开发过程遵循正确的标准，修改部分在使用前经过充分的测试和记录。系统开发审计的内容：系统开发审计包括应用程序开发审计、程序修改审计和系统维护及记录审计。其中，应将审计轨迹的保护作为审计的一项重要内容。
3、从网络应用上保护审计轨迹
应加强网络安全管理，保护审计轨迹。安全管理是网络管理中极其重要的内容，它涉及法规、人事、设备、技术、环境等诸多因素，是一项难度很大的工作；单就技术性方面的管理而言，依据OSI安全体系结构，可分为：系统安全管理、安全服务管理和特定的安全机制管理。其中，后两类管理分别是针对涉及某种特定、具体的安全服务与安全机制的管理；而系统安全管理则又包括总体安全策略的管理（维护与修改）、事件处理管理、安全审计管理、安全恢复管理以及与其他两类安全管理的交互和协调。
（四）内部控制制度
1、职责分离
除传统的业务执行、记录、批准职能分离外，程序设计、系统维护、业务操作和内部审计各类职责也应分离。
2、内部审计
除传统审计业务外，还应设置系统安全审计、系统开发审计等岗位。
3、制定各种规章制度
包括数据接触制度、数据储存、备份与更改制度、程序设计与更改制度、系统管理与维护制度和各种内部审计制度。
展望未来，随着计算机技术在各个领域的广泛应用，应该说电子审计是大势所趋，电子审计轨迹是我们必须面对的一大课题。建立、保护、再现审计轨迹是我们每一个审计工作者的职责，而消除、破坏、隐藏审计轨迹又是每一个企图提供虚假信息者必须考虑的手段，这一对矛盾的发展，必将推动对电子审计轨迹的研究。众所周知，可以用日新月异来描绘计算机技术的发展，因此，对电子审计轨迹的研究也将是一项不断发展的工作，有待于我们持续地研究。
篇9：电子档案管理模型分析论文
摘要：本文针对电子档案管理中的信息易变性问题，探讨了现有的解决办法，并提出引入区块链技术。通过建立基于区块链技术的电子档案管理模型，将电子档案数字摘要存入区块链，实现电子档案真实性、完整性、可用性和安全性保障。
关键词：区块链；电子档案；电子文件管理
近年来，区块链技术凭借其颠覆性应用模式，引起世界各国政府和企业的高度关注，社会各界都对区块链技术寄予厚望。我国也于将区块链技术定位为战略性前沿技术[1]，鼓励社会各领域积极探索区块链技术与本领域的融合。当前，我国区块链产业飞速发展，人才和资本不断涌入，区块链技术开始在金融、版权交易、电子证据等领域得到实践[2]。在档案领域，专门档案的管理部门（如专门管理会计档案的部门，或专门管理医疗档案的部门）也纷纷研究验证了用于支持电子文件创建及保存的区块链应用系统[3][4]，但对于支持电子档案归档及长期保存的区块链应用研究目前还很少。因此，笔者尝试结合区块链技术的特征与我国主要的电子档案管理模式，提出具有实践性的应用方案，以期完善我国的电子档案管理。
1电子档案管理中存在的信息易变性问题及现有解决办法
与传统档案相比，电子档案更加依赖组织机构的管理和技术环境。首先，数字存储设备的可重写性使电子档案容易被伪造、篡改和删除而不留痕迹。其次，由于信息和存储载体可分离，数字信息可以在不同存储载体间自由转移。在这个过程中，计算机病毒、外部磁场干扰等也会导致电子档案信息损毁或丢失。最后，电子档案载体性能的不稳定、软件版本更新导致的电子档案迁移等，都可能造成电子档案信息的变化。因此，为维护电子档案的真实、完整、可用和安全性，档案部门通常使用元数据描述电子档案的管理过程，追溯对电子档案的一切操作。“捆绑”元数据后，电子档案可以自证在其管理过程中未被非法篡改或伪造。该做法虽然保证了电子档案对于管理系统的相对独立，但也导致管理难度大大提升。电子档案总量庞大，每一份电子档案都具有众多类型的元数据，在电子档案长期保存过程中，若定期或不定期地监测这些元数据以保证电子档案真实性，需要付出较高的时间成本。若能采用某种技术，直接反映电子档案信息未遭非法更改，则能简化对电子档案真实性的元数据鉴定，提高电子档案管理效率。
2在电子档案管理中应用区块链技术的可行性分析
工信部发布的《区块链参考架构》将区块链定义为：“一种在对等网络环境下，通过透明和可信规则，构建不可伪造、不可篡改和可追溯的块链式数据结构，实现和管理事务处理的模式。”[5]区块链一般可依据开放程度的不同分为公有链或非公有链。链上还可以存储一些可运行的代码，即“智能合约”来操作数据，以支持区块链在全领域更灵活的应用。根据区块链技术的特点，可以从以下方面分析区块链与电子档案管理结合的可行性。第一，技术可行性。区块链由数据区块组成，每一区块都存有上一区块的哈希值，因此各区块间“环环相扣”，对任意区块做出任何一点改变都会导致此区块以后的所有区块发生变化，这使得区块链上的数据不能被任意修改或删除。这种可追溯、不可伪造或篡改的特性恰好与维护电子档案真实、完整、可用、安全的需求吻合，该技术可被用于真实记录电子档案在管理过程中的全部变化，追溯电子档案原件，有效处理信息易变性问题。第二，管理可行性。各电子档案管理单位中参与区块链数据存取的计算机及其他终端被称为区块链网络中的“节点”。区块链技术要求只有绝大部分节点达成对同一份电子档案合法性的共识，其中的档案信息才能被区块链承认，成为不可更改的记录。这样的规则构建了一个信任体系，即无需“公正”的第三方介入，没有信任基础的两个节点可以在数学和计算机技术的保证下建立互信，直接认定区块链中的档案信息可信并加以使用。电子档案不再需要通过繁杂的元数据鉴定自证真实性，这样的做法有助于降低电子档案管理时间成本，提高档案体系运作效率。第三，社会可行性。对于公民而言，区块链构建的信任体系能提升用户对电子档案的信任程度，间接增强了公民与档案机构间的信任关系。对于我国档案事业来说，区块链把所有电子档案管理单位连到一条链上，使档案行政管理机关可以从更宏观的角度对各单位进行统一监管与指导。
篇10：电子档案管理模型分析论文
笔者认为，具有长期保存价值的电子文件在归档前应已经做好关于真实、完整、可用、安全性的保障，因此不再考虑电子文件的形成、积累与整理阶段。本文提出的电子档案管理模型主要应用于电子文件归档进入档案部门后的电子档案阶段。通过这一模型，可以判断电子档案在保存阶段是否已被修改，以及如被修改，改变是否合法，最终确定档案是可信的真实记录。
3.1模型要素设计
结合我国主要的电子档案管理模式，笔者为本模型设计了以下几项模型要素。3.1.1区块链区块链加密存储了电子档案原件和电子档案管理过程中合法生成的各版本电子档案的档号及数字摘要信息；且由于各类档案信息不可能做到完全公开化，因此选择读写权限受一定限制的非公有链——联盟链作为区块链的基本结构。以电子档案管理资质作为联盟链节点的准入依据，由全国各级各类电子档案管理单位节点共同形成一条链。加入的单位越多，区块链可靠性越大。3.1.2多类型电子档案管理系统主要包括具有电子档案管理模块的业务系统、电子文件管理系统、电子文件长期保存系统及部分地区的文件中心，覆盖了我国电子档案归档后可能存在的多类场所。这些系统负责电子档案的日常管理和提供利用。3.1.3档案代理档案代理由各电子档案管理单位使用，是用于处理区块链和多类型电子档案管理系统间相关事务的代理程序。档案代理保管所辖区块的密钥，并在功能上划分为存储代理和检索代理：存储代理预设了多类角色，不同角色拥有利用不同类别、不同内容档案的权限，如某类用户只能利用可公开档案，另一类用户可以利用全部档案等，它从多类型电子档案管理系统中接收档案，按既定规则判断处理后将档案信息写入区块链；检索代理存储了多个处理步骤，负责检索、获取电子档案并将其提交给有使用权限的用户。3.1.4用户及管理员用户即对电子档案有利用需求的所有社会人员，在各级各类电子档案管理单位注册身份信息后便可依法查阅档案。管理员指各电子档案管理单位中负责电子档案管理的工作人员及技术人员，他们分别从档案管理和技术的角度对各模型要素故障和错误信息进行分析和处理。
3.2模型流程设计
3.2.1归档前准备工作在电子文件形成阶段，当文件形成者创建或接收到一份电子文件时，需根据文件内容设定保密期限和利用范围。若电子文件利用范围划定不是特别明确，但某单位或个人确有工作需要时，可以在上报审批后赋予相关人员一定的权限。3.2.2电子档案的'相关信息存储当电子文件管理责任转移到档案部门，即电子文件归档进入具有电子档案管理模块的业务系统、电子文件管理系统时，存储代理将读取电子档案的内容及元数据，并据其内容计算得到一个固定长度的数字摘要hash1。若档案涉密，则凭涉密电子档案利用权限信息界定拥有其访问权限的角色，并依据保密期限推算其解密时间。存储代理将角色和时间写入代码，形成智能合约，同电子档案档号、hash1值一起加密存入新区块的区块体，加密密钥由档案代理保管。此时，智能合约保证了只有当用户拥有电子档案利用权限或当涉密电子档案度过保密期后，区块链才向外输出hash1值。最后，当新区块体存储数据达到设定容量值时，由时间戳等特征值构造出新区块的区块头，将新区块连到区块链的末端。在管理过程中如果电子档案由于必要的管理措施在内容、利用权限或保密期限方面发生了变化，那么发生变化的档案管理单位需将新版本的电子档案信息存入区块链。3.2.3电子档案的检索与验证当用户需要利用档案时，先通过网络、查询系统等渠道查阅档案目录，得到所需电子档案的档号，再向各电子档案管理单位提供档号，提出检索请求。收到请求后，各单位检索代理先依据用户注册信息判断用户角色，再凭档号在区块链上检索出存有最新版本档案信息的区块。代理用密钥解密区块上的信息后，智能合约自动运行代码，并结合该用户的角色和电子档案解密时间判断是否输出hash1值。当获得hash1值后，检索代理将该值与档号一同提交给多类型电子档案管理系统数据库。此时拥有hash1值代表用户通过验证，已经拥有查阅档案的权限，数据库便可凭档号调取电子档案返回给检索代理。检索代理根据从数据库得到的档案内容计算出数字摘要hash2。验证hash1与hash2值，若hash1=hash2，证明获得的档案在上一次合法变动后没有变化，电子档案依然真实、无残缺、可检索且安全，检索代理便可将电子档案提供给用户。3.2.4不真实电子档案的追溯与恢复如果验证时hash1不等于hash2，则代理将错误信息提交给管理员。管理员根据数据库日志及该电子档案存储在区块链上的各版本记录判断档案变化的原因，排除技术故障或追溯意图非法获取、篡改档案的用户地址和时间，向其追责。随后，管理员根据区块链记录和数据库日志适当恢复档案，并根据恢复后的档案内容计算得到新的数字摘要hash3。若hash3与hash1对比后相同，则证明管理员恢复得到了原档案。3.2.5电子档案移交及移交后的检索验证在保存一段时间后，具有较高价值的电子档案需从文件形成机构移交至档案馆，此时文件形成机构需同时移交该单位档案代理保管的密钥。当用户需要利用档案馆中的电子档案资源时，同在各电子档案管理单位中一样，检索代理向电子文件长期保存系统提交档号及区块链上保存的hash1值后，即可获取电子档案。然后检索代理对比hash1与hash2值，若二者相同，用户便能得到相应的电子档案。
3.3模型优势分析
3.3.1系统适应性模型使用档案代理完成区块链与多类型电子档案管理系统间的交互。首先，这一结构保证了电子档案管理模式的稳定性。通过隔离区块链和多类型电子档案管理系统，区块链在维护电子档案真实、完整、可用、安全的同时不破坏当前所有对电子档案的管理与保护措施。其次，数字摘要有效降低了区块链的负载。在区块链上存储全国的各类电子档案及其元数据，将需要巨量的计算资源和巨大的区块链存储空间。而档案代理将电子档案的数字摘要代替电子档案本身存入区块链，可以大大降低区块链的负载。最后，档案代理增强了模型的可拓展性。作为一个单独的程序，档案代理具有较强的封装性、灵活性和拓展性，开发人员可以基于现有功能做更多开发与优化。3.3.2管理高效性智能合约的灵活运用可以提高管理效率，实现电子档案的自动化、精细化管理。它可以到期自动解密涉密档案、自动审核涉密档案利用权限。这些操作有效减少了电子档案利用时的申报审批时间、降低了人力成本和电子档案服务过程中的主观性，保证了服务质量的稳定性。同时，它也将电子档案管理粒度细化到单份档案的水平，使档案部门实现更加精细化的管理。3.3.3模型安全性在内容层面，区块链上的数据无法被篡改，电子档案在保存期间的所有变化都可被追溯并适当恢复；在结构层面，区块链数据的分布式存储使得少量节点的故障难以影响整个区块链的安全；在访问层面，区块链技术的加密机制将没有相关密钥的节点拒之门外，降低了非法访问的可能性。另外，联盟链的结构确立了严格的准入限制规则，确保了电子档案管理参与各方具有一定风险抵御能力。
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